如何获得慈善税减免

了解慈善税收减免

慈善税收减免可以让您降低税单,作为对您慷慨行为的奖励。该系统通过使支持慈善事业的个人和企业获得经济利益来鼓励慈善事业。

什么才算慈善捐赠?

在美国,为了免税,捐款必须捐赠给美国国税局正式认可的“合格”组织。这包括各种类型的组织,如宗教机构、教育组织、科学和文学协会,以及致力于防止虐待儿童或动物的组织。

美国国税局认可的慈善组织有多种类型,每种都有特定的税收优惠:

501(c)(3) 组织:这是最常见的类型,包括公共慈善机构和私人基金会。捐赠给 501(c)(3) 组织的捐赠通常可以免税。这些组织免征联邦所得税。

教堂和宗教组织:这些属于 501(c)(3) 类别,但有一些不同的规则。他们有资格免除联邦所得税,还可以获得免税捐款。

501(c)(4) 社区社会福利组织:包括公民联盟和当地雇员协会。他们免缴联邦所得税,但向他们提供的捐款通常不可免税。

501(c)(6) 商业联盟、商会:这些组织专注于商业和社区的改善。它们是免税的,但对其的捐款不能作为慈善捐款扣除。

其他类型的非营利组织:IRS 认可 30 多种类型的非营利组织,每种组织都有不同的税务规则。例如慈善人寿保险协会和互助沟渠或灌溉公司等 501(c)(12) 组织。

向慈善组织捐款的主要税收优惠是能够从个人所得税中扣除这些捐款,但须遵守国税局的规则和限制。对于这些组织来说,获得免税地位是主要的好处,使他们能够将更多的资金直接用于他们的事业。

慈善税减免的资格标准

确保您符合 IRS 的慈​​善捐款准则非常重要。这包括了解哪些组织有资格接受免税捐赠以及接受哪些形式的捐赠。

认可的慈善组织

美国国税局保存着一份公认的慈善机构名单。向这些组织的捐款有资格获得减税,而向未经认可的实体的捐款则没有资格。您还可以在上搜索 指南星网站 其中还提供了慈善事业的详细摘要。

符合资格的捐赠类型

最常见的是,现金、实物和股票都是可接受的捐赠形式。然而,服务或您的时间价值,即使数额巨大,也不符合减税资格。一些例子:

现金捐赠:如果您向合格的慈善机构捐赠 500 美元,这笔金额可以从您的应税收入中扣除。

财产捐赠:向非营利组织捐赠一辆价值 2,000 美元的二手车是另一种可扣除捐款形式。

计算您的慈善税减免

该过程涉及确定您可以扣除的金额,该金额可能会受到捐赠类型和您捐赠的组织的影响。

逐项扣除与标准扣除

您必须在纳税申报表上逐项列出扣除额,以申请任何慈善捐款。在规划税收和慈善捐赠时,这是一个重要的考虑因素。

例如,如果您的逐项扣除总额(包括慈善捐款)超过标准扣除金额(12,550 年单个申报人为 2021 美元),则逐项扣除会更有利。例如,如果您有 15,000 美元的逐项扣除额,其中包括 3,000 美元的慈善捐赠,则逐项列出可以让您减少更多的应税收入。

扣除的限制和上限

IRS 根据您的调整后总收入 (AGI) 对您可以扣除的金额设定限制。通常,您最多可以扣除 AGI 的 60% 作为现金捐款。

如果您的调整后总收入 (AGI) 为 100,000 美元,您通常可以扣除最多 60,000 美元(AGI 的 60%)的慈善捐款。如果您捐赠 70,000 美元,则不能扣除超出部分的 10,000 美元。

文件和记录保存

准确的记录保存对于证实您的慈善捐款至关重要。这包括保存收据、捐赠确认书和任何其他相关文件。

对于 250 美元的现金捐赠,您应保留银行对账单或慈善机构的书面确认函。

如需指导,请参阅此 投资百科上的文章

追踪捐款

保留所有捐赠的详细记录,包括日期、金额和接收组织。这将简化您的报税流程。

报税的基本文件

确保您拥有所有必要的文件,例如超过 250 美元捐款的书面确认以及金钱礼物的银行记录。

关键文件包括:

政府颁发的带照片的身份证件:这可以

您的驾驶执照或其他形式的身份证明。

去年的纳税申报表副本:有助于核实过去的收入和扣除额。

社会保障卡:供您自己和任何家属使用。

IRS 或州通知:如果您在这一年中收到过任何通知。

收入文件:这包括所有形式的收入,例如:

雇主提供的 W-2 表格。

1099 表格用于其他收入,如自由职业、利息、股息、政府付款。

财务报表:特别是如果您拥有一家企业,以显示其财务状况。

资本资产活动文件:如果适用,用于报告财产或投资的销售或交换。

在开始税务准备之前准备好这些文件非常重要。这确保了流程的顺利进行,并有助于提交完整而准确的纳税申报表。

驾驭税法

随时了解不断变化的税法对于最大限度地提高您的扣除额并确保合规至关重要。请记住,税法因州和地区而异。

要了解 2023 纳税年度税法的最新变化,以下是一些可靠的来源:

Kiplinger:提供有关 2023 年主要税收变化和起征点调整的见解,特别是有关企业的转嫁收入和标准里程费率 [1].

美国国税局官方网站:国税局自己的新闻编辑室是税务更新和各种税收规定的年度通胀调整的权威来源[2].

施瓦布学习中心:提供有关所得税等级变化、标准和逐项扣除额变化以及退休账户限额的信息[3].

H&R Block:讨论 2023 年税表和所得税税率的变化,这些变化与往年相比显着 [4].

美国银行:提供对影响个人和信托的税级调整和潜在税收变化的了解[5].

TurboTax by Intuit:计划增税以及税级、扣除和抵免调整的资源[6].

这些资源提供了有关税法变更的全面且最新的信息,对个人和专业人士来说都是无价的。

税法每年都会发生变化,影响您的慈善捐款的扣除方式。及时了解任何新的立法或国税局的更新。

咨询税务专业人士

税务专业人士可以根据您的财务状况提供有价值的建议,帮助您优化您的慈善捐款以实现税务目的。

如果您正在寻找顶级税务顾问或会计师事务所,可以考虑以下一些有价值的目录和资源:

CPAdirectory:寻找注册会计师和会计师的综合目录,提供广泛的选择[1].

Clutch.co:提供顶级税务咨询公司列表,包含评论和详细信息,以帮助选择[2].

IRS 目录:IRS 自己的目录包括具有 PTIN(准备者税务识别号)的准备者,是寻找合格税务准备者的可靠来源[3].

TrustRadius:为各种会计和税务服务提供商提供评论、比较和替代方案,帮助企业做出明智的决策[4].

福布斯美国最佳税务和会计公司:该名单根据专业调查,重点介绍了美国最受推荐的税务和会计服务公司[5].

税务名录:包括一系列熟练的专业人士,如特许会计师和税务专家,提供多样化的顾问选择[6].

这些目录和资源有助于找到适合您特定需求的最佳税务顾问。

充分利用您的慈善捐款

采用战略方法进行慈善捐赠,以最大限度地提高您的影响力和税收优惠。另外,请考虑慈善机构是否会为您的贡献带来可衡量的社会影响。这是一个 康德生态系统 专门从事。

战略慈善捐赠

考虑使用集中捐赠或捐赠增值资产等技术来增加税收优惠。

战略性慈善捐赠涉及深思熟虑的规划和执行,以最大限度地发挥捐赠的影响。以下是关键组件:

定义您的慈善目标:首先明确您希望通过捐赠实现什么目标。这应该符合您的个人价值观和热情。设定明确的目的和目标有助于有效地将您的资源用于您关心的事业[3].

有效沟通:与您支持的组织保持公开对话。这可确保您的捐款按预期使用,并使您的慈善努力与受益人的需求保持一致[2].

制定明确的战略:结构良好的战略至关重要。这可能涉及制定捐款预算、决定捐款频率以及选择是否支持地方、国家或全球事业。4].

节税捐赠:考虑利用捐赠者建议基金等机制来优化税收优惠,同时支持您的慈善利益[6].

监控和调整:定期审查您的贡献的影响。根据需要调整您的策略,以确保其保持有效并与您支持的事业不断变化的需求相关。

通过采取战略性的慈善捐赠方式,您可以对您热衷的事业产生更有意义、更持久的影响。

在线和移动捐赠

数字时代使慈善捐赠变得更加容易。在捐款之前确保这些平台安全合法。平台如 供体箱, 给予块全球捐赠 是一个很好的起点。 

网上捐赠的收据和记录

维护您的捐赠的数字轨迹,包括确认电子邮件和交易记录。

企业配对和慈善捐赠

慈善机构 100 强、慈善导航者、国家理事会

许多雇主提供捐赠匹配计划,这可以扩大您捐赠的影响。

如果您向慈善机构捐赠 500 美元,并且您的雇主有匹配计划,则雇主也可以捐赠 500 美元。您的免赔额仍为 500 美元,但对该慈善机构的捐款总额为 1,000 美元。

企业配捐礼物是企业慈善事业的一个重要方面,公司在财务上与员工向非营利组织的捐款进行匹配。这种做法有效地使员工慈善捐款的影响加倍。企业配对的本质不仅仅是提升企业的慈善足迹,更是鼓励员工投身慈善事业。1].

这些计划背后的理由是多方面的。首先,它简化了企业捐赠的流程,使企业捐赠资金能够更公平地分配给不同的事业。其次,它为员工提供了强大的激励,增强了他们对所支持事业的个人承诺[2, 4].

匹配比例各不相同,公司通常提供一对一、二对一甚至三对一的匹配。这意味着员工每捐赠一美元,公司都会捐赠同等或更多的金额,从而显着增加对所选慈善机构的总体捐赠[3].

因此,企业配套礼品在扩大慈善捐赠的范围和有效性方面发挥着至关重要的作用,无论是对员工还是他们选择支持的组织而言。

利用雇主匹配计划

了解您雇主的匹配政策,以充分利用这个机会,最大限度地发挥您的慈善影响力。

雇主匹配计划放大了个人捐款的影响,无论是退休储蓄还是慈善捐款。通过匹配员工的捐款,这些计划有效地使对退休账户或非营利组织的支持增加了一倍,促进了更大的员工参与,并提高了所有相关利益相关者的此类捐款的集体利益。2, 5].

配套礼物的文件

保存您的捐款和雇主提供的任何匹配捐款的记录。

减税如何产生影响

税收减免对企业和个人的财务决策产生重大影响。它们减少了应税收入,提高了公司的长期财务业绩,并鼓励对人力资本和终身学习的投资。扣除会影响工作、储蓄和商业组织决策,通常会提高经济效率和增长[5].

慈善捐赠的未来趋势

随时了解慈善事业的新兴趋势以及它们如何影响慈善捐赠和税收减免。

未来慈善捐赠的主要趋势包括:

强调不受限制的礼物:慈善机构越来越多地寻求不受限制的资金,以便在运营中拥有更大的灵活性[2].

合作资助:捐助者之间的联合资助努力有所增加,以最大限度地发挥影响力[3].

以结果为重点的捐赠:捐赠者专注于其捐赠的可衡量影响[6].

捐助者多元化:正在转向吸引更广泛的捐助者,包括小规模捐助者[4].

技术在慈善事业中的作用

技术不断改变我们捐赠和追踪捐款的方式。

技术通过扩大影响范围和影响力显着增强了慈善事业。主要趋势包括人工智能和区块链整合、促进社会创业和改善数据治理。数字平台和社交媒体正在创造新的、更具吸引力的慈善方法。这些技术使慈善机构能够接触到全球受众并更有效地监管社会领域的人工智能[1],[2],[4].

慈善捐赠的道德方面

慈善捐赠不仅仅是一种金融交易;它反映了您的价值观和对社会进步的承诺。

合乎道德的慈善捐赠强调分享好运的道义责任,并优先考虑受苦者的迫切需求。它涉及尊重捐赠者的意图,平衡个人热情与社会需求,并将道德问题与文化和社会考虑相结合。2],[3],[6].

选择正确的原因

选择与您产生共鸣并符合您的个人价值观的事业,以获得更充实的成就,否则,随着时间的推移,您可能会对自己的付出感到不高兴。捐赠金钱或时间需要受到每天激励你的真理的激励。 

结论和最后的想法

请记住,慈善捐赠不仅仅是为了获得税收减免。这是为了给世界带来积极的改变。换句话说,这不是钱的问题,而是你留下的遗产的问题。 

常见问题

什么才算是出于税收目的的慈善捐赠?

慈善捐赠可以包括向公认的慈善机构、宗教组织或非营利组织提供的现金、财产或股票。

什么才算是出于税收目的的慈善捐赠?

慈善捐赠可以包括向公认的慈善机构、宗教组织或非营利组织提供的现金、财产或股票。

我是否需要逐项列出我的扣除额才能申请慈善税扣除?

是的,您必须在附表 A(表格 1040)中逐项列出扣除额,才能申请慈善税扣除。

我可以扣除的慈善捐款金额有限制吗?

一般来说,您最多可以扣除调整后总收入的 60% 用于慈善捐赠。

我需要什么文件才能申请慈善税减免?

保留收据、慈善机构的信件和银行记录作为您的捐款证明。

我可以扣除我做志愿者的时间吗?

并非所有国际捐款都有资格扣除。检查国际慈善机构是否得到美国国税局的认可。

我应该怎样做才能最大限度地提高我的慈善税收减免?

考虑战略性慈善捐赠,例如集中捐赠或捐赠增值资产,以最大限度地提高扣除额。

网上捐款可以免税吗?

是的,只要它们是由合格的组织制作的。确保保留这些交易的数字记录。

我应该多久更新一次慈善捐款记录?

定期更新您的记录,尤其是在每次捐赠之后,以保持准确且最新的记录。

保罗·特纳 (Paul Turner) 的照片

保罗·特纳

保罗·特纳共同创立 Food for Life Global 1995 年,他曾是僧侣、世界银行资深人士、企业家、整体生活教练、素食厨师,着有 6 本书,其中包括《FOOD YOGA》、《灵魂幸福的 7 条格言》。

先生。 在过去的 72 年里,特纳走遍了 35 个国家,帮助建立“生命之粮”项目、培训志愿者并记录他们的成功。

发表评论

帮助支持
Food for Life Global

如何产生影响

捐赠

帮助他人

加密货币

捐赠加密货币

动物

帮助动物

募捐

募捐筹款

项目

志愿者机会
成为一名倡导者
开始你自己的项目
紧急救援

志工
机遇

成为
宣传倡导

开始你的
自己的项目

紧急
RELIEF