Khấu trừ thuế là một mặt hàng phổ biến mà nhiều người Mỹ sử dụng khi nộp thuế thu nhập cho năm tài chính. Một trong những khoản khấu trừ được sử dụng phổ biến nhất là khấu trừ thuế cho chân thanh. Khấu trừ thuế này rất hấp dẫn đối với những người sử dụng nó bởi vì nó cho chúng ta khả năng kiểm soát cách thức sử dụng tiền thuế của chúng ta.

Tiền sẽ được trao cho chính phủ và sau đó được chuyển đến bất kỳ khu vực nào họ thấy cần thiết thay vào đó quay trở lại cộng đồng của bạn và bạn có thể tặng để gây ra vấn đề đó cho cá nhân bạn. Ngoài ra, nhiều tổ chức từ thiện dựa vào quyên góp hàng năm để trang trải chi phí hoạt động của họ, vì vậy đây là một kịch bản có lợi cho cả người cho và người nhận.

Bây giờ, có lẽ bạn đang tự hỏi bạn phải quyên góp bao nhiêu để được khấu trừ thuế.

Có thể khấu trừ tới 60% tổng thu nhập chịu thuế của một người bằng làm từ thiện, điều này bù đắp rất nhiều cho thu nhập chịu thuế và giảm số tiền nợ vào cuối năm. Bất kỳ khoản đóng góp vượt quá số tiền này cũng có thể được thực hiện trong tối đa năm năm cho đến khi đạt được ngưỡng yêu cầu. Điều này mang lại cho bạn khả năng quyên góp số tiền bạn muốn, mà không phải lo lắng về giới hạn yêu cầu.

Người Mỹ có thể khấu trừ đóng góp cho các tổ chức phi lợi nhuận nước ngoài?

Câu trả lời ngắn cho câu hỏi này là không, với một số ngoại lệ. Theo trang web của Sở Thuế vụ (IRS), đóng góp cho các tổ chức nước ngoài chỉ được chấp nhận trong hai trường hợp:

1. Các tổ chức được liệt kê trong mô-đun Tìm kiếm Tổ chức Miễn thuế của IRS. Một số tổ chức sẽ được liệt kê với một địa chỉ nước ngoài, nhưng chỉ hoạt động ở các lãnh thổ nước ngoài mặc dù là một tổ chức trong nước. Các tổ chức này hoạt động theo các quy tắc giống như các tổ chức trong nước tiêu chuẩn khi nói đến các khoản khấu trừ.
2. Một số tổ chức có địa chỉ ở Canada miễn là họ tuân theo các quy tắc đủ điều kiện hiện hành được quy định cho các tổ chức trong nước và đủ điều kiện theo hiệp ước thuế hiện có với Canada. Ngoài ra, các khoản khấu trừ cho quyên góp cho các tổ chức Canada là không đủ điều kiện trừ khi người báo cáo khoản khấu trừ có nguồn thu nhập ở Canada.

Khấu trừ từ thiện: Thuế so với một phần của quy trình thuế

Các khoản khấu trừ từ thiện là một phần của quy trình thuế. Các khoản khấu trừ làm giảm số tiền thu nhập chịu thuế mà một người báo cáo, thay vì giảm hóa đơn thuế còn nợ khi kết thúc quá trình thuế như tín dụng thuế sẽ làm.

Khi nộp thuế, có hai lựa chọn có sẵn liên quan đến các khoản khấu trừ. Bạn có thể chọn nộp với khấu trừ tiêu chuẩn hoặc bạn có thể sử dụng phương pháp khấu trừ từng khoản. Sử dụng phương pháp khấu trừ từng khoản là bắt buộc khi báo cáo các khoản khấu trừ thuế, chẳng hạn như quyên góp từ thiện và các chi phí đủ điều kiện khác. Nếu không, bạn sẽ chọn để khấu trừ tiêu chuẩn.

Mỗi người nên cân nhắc điều này sẽ có lợi cho họ nhất khi nộp thuế và hầu hết các dịch vụ nộp đơn sẽ thông báo cho người nộp nếu các lựa chọn khác sẽ có lợi hơn cho họ.

Có phải tất cả các đóng góp được khấu trừ thuế?

Một lần nữa, câu trả lời là không.

Để được khấu trừ thuế, một tổ chức nhận đóng góp phải phù hợp với các tiêu chí nhất định theo IRS. Tổ chức từ thiện trong câu hỏi cũng phải là một tổ chức 501 (c) (3) đủ điều kiện, có nghĩa là nó được miễn thuế theo luật liên bang.

Hầu hết các tổ chức sẽ quảng cáo đủ điều kiện được khấu trừ thuế của họ khi yêu cầu quyên góp vì họ biết đó là một yếu tố quyết định đối với nhiều nhà tài trợ lớn. Khi nghi ngờ, đó luôn là một ý tưởng tốt để hỏi.

Những nền tảng nào đủ điều kiện cho bạn khấu trừ thuế cho đóng góp từ thiện

Các tổ chức đủ điều kiện cho trạng thái 501 (c) (3) bao gồm:

Nhà thờ và các tổ chức tôn giáo được bảo vệ theo Mục 170 (c)

Những thực thể này cũng được miễn thuế thu nhập liên bang theo Mục 501 (c) (3) của Tiêu đề 26 của Mỹ Mã. Tuy nhiên, để một thực thể tôn giáo được miễn thuế, nó nên được tổ chức và hoạt động dành riêng cho mục đích tôn giáo và hỗ trợ cho mục đích ngăn chặn sự tàn ác đối với trẻ em, phụ nữ hoặc động vật.

Tổ chức cựu chiến binh

Bộ luật Thu nhập Nội bộ (IRC) phần 501 (c) bao gồm các tiểu mục cung cấp lợi ích miễn thuế cho các tổ chức có lợi cho các cựu chiến binh của Lực lượng Vũ trang. Theo IRC, tư cách thành viên của các tổ chức này bao gồm tất cả các thành phần thường xuyên và dự trữ của các dịch vụ mặc đồng phục thuộc thẩm quyền của Bộ trưởng Quân đội, Bộ trưởng Không quân, Bộ trưởng Hải quân, Bộ trưởng Quốc phòng, và Cảnh sát biển.

Để được miễn, một tổ chức phải là một chức vụ hoặc một tổ chức gồm các thành viên hiện tại và quá khứ của Lực lượng Vũ trang; một đơn vị phụ trợ của các nhóm đó; hoặc một nền tảng hoặc niềm tin cho các nhóm như vậy.

Xã hội huynh đệ

Theo IRC, một xã hội, trật tự hoặc hiệp hội thụ hưởng huynh đệ được miễn thuế nếu đáp ứng các yêu cầu sau:

1. Nó có một mục đích huynh đệ, có nghĩa là tư cách thành viên của nó nên dựa trên sự ràng buộc chung hoặc theo đuổi một mục tiêu chung. Tất nhiên, nó cũng nên có một chương trình đáng kể về các hoạt động huynh đệ.
2. Nó hoạt động theo hệ thống nhà nghỉ. Hoặc, nó nên hoạt động vì lợi ích độc quyền của chính các thành viên hoạt động theo hệ thống nhà nghỉ.
3. Để hoạt động theo hệ thống này, một tổ chức được yêu cầu phải có tối thiểu hai thực thể hoạt động, đó là tổ chức mẹ và tổ chức trực thuộc, đôi khi được gọi là nhà nghỉ hoặc chi nhánh. Mặc dù nhà nghỉ có thể tự quản, nhưng nó vẫn phải được điều lệ bởi tổ chức phụ huynh.
4. Nó sẽ có thể cung cấp cho các khoản ốm đau, tai nạn và thanh toán cuộc sống cho các thành viên hoặc người phụ thuộc của họ. Tuy nhiên, một xã hội huynh đệ chỉ cung cấp lợi ích cho một số (không phải tất cả) các thành viên vẫn có thể được miễn trừ, vì hầu hết các thành viên của nó đều đủ điều kiện nhận trợ cấp. Ngoài ra, cần cung cấp một tiêu chí hợp lý để loại trừ một số thành viên nhất định.

Rương cộng đồng

Đây là những khoản tài trợ được tổng hợp từ một cộng đồng cho mục đích từ thiện. Bạn có thể biết những cái này bằng tên khác, chẳng hạn như: 

• Tin tưởng cộng đồng
• Nền tảng cộng đồng
• Hoa cách tổ chức

Công ty cứu hỏa tình nguyện

Một công ty cứu hỏa tình nguyện có thể được coi là một tổ chức phúc lợi xã hội và được miễn thuế nếu các thành viên của nó tích cực tham gia chữa cháy và các hoạt động tương tự được thực hiện để hỗ trợ nạn nhân của thảm họa.

Tuy nhiên, ngay cả khi tổ chức không có mục đích xã hội độc lập, chẳng hạn như cung cấp các phương tiện giải trí cho các thành viên, nó vẫn có thể được coi là được miễn theo mục 501 (c) (3).

Tổ chức tư nhân đóng góp từ thiện cho các tổ chức từ thiện công cộng

Giống như các tổ chức từ thiện, các quỹ tư nhân cũng được thành lập cho mục đích từ thiện. Tuy nhiên, họ phải tuân thủ các quy tắc của IRS, đảm bảo rằng họ đang hoạt động và quỹ của họ mang lại lợi ích cho công chúng để được cấp trạng thái 501 (c) (3).

Tổ chức giáo dục miễn thuế

IRC 501 (c) (3) cũng miễn một số viện từ thuế thu nhập liên bang nếu chúng được tổ chức và hoạt động cho mục đích giáo dục theo cách từ thiện. Chúng bao gồm các trung tâm chăm sóc ban ngày phục vụ cho các gia đình có thu nhập thấp, câu lạc bộ sở thích, nhà hát kịch và các tổ chức nghiên cứu trong số những người khác.

Hướng đạo sinh và Hướng đạo nữ của Mỹ

Với sứ mệnh đã được chuẩn bị để chuẩn bị cho những người trẻ tuổi đưa ra những lựa chọn về đạo đức và đạo đức trong cuộc sống của họ dựa trên Lời thề và Luật của Hướng đạo sinh, Hướng đạo sinh và Nữ Hướng đạo Hoa Kỳ dạy cho các thành viên của họ quyền công dân có trách nhiệm và tự lực bằng cách cho họ tham gia vào một phạm vi rộng các chương trình giáo dục, hoạt động ngoài trời và các chương trình định hướng nghề nghiệp hợp tác với các tổ chức cộng đồng.

Hướng đạo sinh của Mỹ được điều lệ bởi Hội đồng Quốc gia, được hợp nhất thành 501 (c) (3) Tổ chức phi lợi nhuận và được tài trợ thông qua các khoản đóng góp tư nhân, tài trợ của công ty, hội phí thành viên và gây quỹ thông qua các sự kiện đặc biệt. 

Có giới hạn cho những gì bạn có thể yêu cầu khấu trừ thuế từng khoản không?

Các khoản khấu trừ phải được thực hiện trong năm tính thuế đủ điều kiện và có thể bao gồm các khoản quyên góp bằng tiền hoặc vật chất của các mặt hàng như tài sản. Hầu hết các khoản khấu trừ từ thiện có thể tương đương tới 60% tổng thu nhập đã điều chỉnh của một người, nhưng có một số tổ chức, chẳng hạn như một số cơ sở tư nhân, tổ chức cựu chiến binh, xã hội huynh đệ trong nước và nghĩa trang phi lợi nhuận bị giới hạn trong tổng số khấu trừ 30%.

Như đã đề cập trước đó, nếu khoản khấu trừ vượt quá các giới hạn này, cá nhân đang khai thuế có thể chuyển phần dư để áp dụng cho các loại thuế của năm tiếp theo trong tối đa 5 năm cho đến khi họ đạt được tỷ lệ phần trăm. Ngoài ra còn có một giới hạn áp dụng cho việc tặng cho một tài sản được coi là thu được vốn dài hạn do khả năng gia tăng giá trị của nó. 

Kết luận

Hãy nhớ rằng, trong khi có nhiều tổ chức từ thiện tốt, không phải tất cả trong số họ đều đủ điều kiện để quyên góp được khấu trừ thuế, vì vậy bạn nên đảm bảo rằng tổ chức bạn chọn đủ điều kiện. Bạn có thể làm điều này bằng cách tìm kiếm chỉ định 501 (c) (3) sau tên của nó hoặc tìm kiếm tên của nó trên cơ sở dữ liệu trực tuyến IRS liệt kê tất cả các tổ chức từ thiện chấp nhận được.

Để bắt đầu tận hưởng những lợi ích của việc đóng góp từ thiện, tặng Thực phẩm cho cuộc sống ngày hôm nay. Chúng tôi cần sự giúp đỡ của bạn để tạo sự khác biệt cho những người có nhu cầu trên toàn thế giới!

Quyên góp ngay

Hỗ trợ công việc quan trọng của Food for Life Global để phục vụ mạng lưới quốc tế của hơn 200 chi nhánh tại 60 quốc gia. Food for Life Global là một tổ chức từ thiện 501 (c) (3), EIN 36-4887167. Tất cả các đóng góp được coi là không được khấu trừ thuế mà không có bất kỳ giới hạn nào đối với khoản khấu trừ áp dụng cho một người nộp thuế cụ thể. Không có hàng hóa hoặc dịch vụ được cung cấp để đổi lấy sự đóng góp của bạn. Sứ mệnh hàng đầu của Food For Life Global là mang lại hòa bình và ấm no qua lòng nhân ái cùng việc đem tới những bữa ăn dinh dưỡng thuần thực vật khắp thế giới.