มีหลายวิธีที่จะทิ้งมรดกไว้ มีอสังหาริมทรัพย์ กรมธรรม์ประกันชีวิต และทรัพย์สินเพื่อการเกษียณอายุ แต่ถ้าอยากตอบแทนสังคมล่ะ? จะทำอย่างไรถ้าคุณต้องการสนับสนุนองค์กรที่มีคุณค่าต่อคุณ? จะทำอย่างไรถ้าคุณต้องการช่วยเหลือผู้ที่ต้องการความช่วยเหลือมากที่สุด? การทิ้งมรดกไว้ให้การกุศลเป็นวิธีที่ดีในการทำเช่นนั้น!

มรดกการกุศล

มรดกการกุศลคืออะไร?

มรดกการกุศลเป็นของขวัญของทรัพย์สินที่คุณมอบให้องค์กรการกุศลตามความประสงค์ของคุณ พินัยกรรมคือเอกสารทางกฎหมายที่กำหนดวิธีการแจกจ่ายอสังหาริมทรัพย์ของคุณหลังจากที่คุณเสียชีวิต เมื่อเขียนพินัยกรรม สิ่งสำคัญคือต้องปรึกษากับทนายความและ/หรือที่ปรึกษาทางการเงินที่สามารถช่วยคุณตรวจสอบให้แน่ใจว่าทุกอย่างเสร็จสิ้นอย่างถูกต้อง

เหตุใดฉันจึงควรพิจารณาสร้างมรดกเพื่อการกุศล?

การทำมรดกเพื่อการกุศลช่วยให้ผู้บริจาคสามารถควบคุมทรัพย์สินของตนได้มากกว่าการมอบเงินหรือทรัพย์สินอื่น ๆ ในช่วงชีวิตของพวกเขา สิ่งนี้ทำให้มั่นใจได้ว่าองค์กรการกุศลจะได้รับเงินทุนเมื่อเสียชีวิตแทนที่จะต้องพึ่งพาของขวัญในอนาคตจากผู้บริจาคในช่วงชีวิตของพวกเขา นอกจากนี้ รูปแบบการบริจาคนี้ยังช่วยให้บริจาคได้น้อยลง แต่ยังส่งผลกระทบอย่างมีนัยสำคัญต่อความมั่นคงทางการเงินโดยรวมและความยั่งยืนขององค์กรการกุศล

อีกเหตุผลหนึ่งที่ควรพิจารณาสร้างมรดกเพื่อการกุศลคือถ้าคุณมีมากเกินพอที่จะหาเลี้ยงคนที่คุณรักและคุณต้องการทำสิ่งที่มีความหมายกับส่วนที่เหลือ ผู้บริจาคบางรายเลือกที่จะฝากเงินจำนวนหนึ่งไว้ให้บุตรหลานของตน เนื่องจากตัวเด็กเองมีเงินเพียงพอ หรือในทางกลับกัน พวกเขาไม่ต้องการให้บุตรหลานของตนพึ่งพามรดกของตน ดังนั้นพวกเขาจึงเลือกที่จะจัดสรรส่วนหนึ่งของทรัพย์สินเพื่อนำไปบริจาคเพื่อการกุศล

บางครั้ง องค์กรการกุศลบางแห่งมีบทบาทสำคัญในชีวิตของคุณหรือชีวิตของคนที่คุณรัก และคุณต้องการสนับสนุนพวกเขาและตอบแทนพวกเขาเพื่อเป็นการแสดงความขอบคุณ นี่เป็นอีกเหตุผลหนึ่งที่ผู้คนทั่วไปเลือกมรดกเพื่อการกุศล

มรดกตกทอด

มรดกที่เหลือเป็นของขวัญที่จะมอบให้กับองค์กรการกุศลที่คุณเลือกหลังจากที่ทุกอย่างได้รับการแจกจ่ายตามความประสงค์ของคุณ

ตัวอย่างเช่น หากคุณได้ให้ของขวัญอื่นๆ และมอบทรัพย์สินบางส่วนของคุณให้กับคนที่คุณรัก อาจมีเงินทุนเหลือบางส่วนเพื่อการกุศล คุณสามารถให้เงินจำนวนนี้ในครั้งเดียวหรือตั้งกองทุนสำหรับการบริจาคจากที่ดินที่เหลือ

เงินบำนาญของขวัญเพื่อการกุศล

การทิ้งมรดกไว้ให้กับการกุศลสามารถทำได้โดยการสร้างเงินงวดของขวัญเพื่อการกุศล นี่คือสัญญาระหว่างคุณและองค์กรการกุศลที่ระบุจำนวนเงินที่คุณต้องการบริจาคและระยะเวลาที่คุณต้องการรับเงินจากพวกเขา

องค์กรการกุศลจะคืนรายได้คงที่ให้กับคุณตลอดชีวิตเพื่อแลกกับของขวัญของคุณ จำนวนเงินที่พวกเขาให้นั้นขึ้นอยู่กับปัจจัยหลายประการ: อัตราดอกเบี้ยในปัจจุบัน ระยะเวลาที่พวกเขาคาดหวังว่าคุณจะมีชีวิตอยู่ กฎ.

ความไว้วางใจนำเพื่อการกุศล

ความไว้วางใจนำเพื่อการกุศลช่วยให้คุณมอบของขวัญให้กับองค์กรการกุศลในขณะที่ยังคงมีสิทธิ์ได้รับรายได้จากความไว้วางใจ ความไว้วางใจจะต้องเพิกถอนไม่ได้และองค์กรการกุศลจะต้องเป็นผู้ได้รับผลประโยชน์จากความไว้วางใจเพียงผู้เดียว จำนวนรายได้ที่คุณได้รับ (“ลูกค้าเป้าหมาย”) ถูกกำหนดโดยการหารเงินลงทุนเริ่มแรกของคุณออกเป็นห้างวดเท่าๆ กันในระยะเวลาห้าปี การชำระเงินเหล่านี้ต้องเสียภาษีเป็นรายได้ปกติ แต่จะลดลงโดยการหักภาษีสำหรับการชำระเงินแต่ละครั้งในระหว่างระยะเวลา

ศรัทธาที่เหลือไว้ใจ

ความไว้วางใจที่เหลือเพื่อการกุศล (CRT) คือความไว้วางใจที่จ่ายรายได้ให้กับผู้บริจาคหรือผู้รับผลประโยชน์อื่น ๆ ตามจำนวนปีที่กำหนดหรือตลอดชีวิต

เมื่อทรัสต์สิ้นสุดลง เงินต้นจะถูกแจกจ่ายให้กับการกุศล CRT สามารถชำระเป็นจำนวนคงที่ในแต่ละปีหรือหนึ่งดอลลาร์เมื่อสิ้นสุดภาคการศึกษา และอาจเพิกถอนไม่ได้ (หมายความว่าคุณไม่สามารถเปลี่ยนผู้ที่ได้รับเงินของคุณ) หรือเพิกถอนได้ (หมายความว่าคุณสามารถเปลี่ยนผู้ที่ได้รับเงินของคุณ)

อสังหาริมทรัพย์

การบริจาคไม่จำเป็นต้องเป็นตัวเงินเสมอไป

• คุณสามารถบริจาคอสังหาริมทรัพย์ในพินัยกรรมของคุณ
• คุณสามารถบริจาคอสังหาริมทรัพย์ผ่านความไว้วางใจที่มีชีวิต
• คุณยังสามารถบริจาคอสังหาริมทรัพย์ผ่านกองทุนการกุศลที่เหลือซึ่งช่วยให้คุณนำรายได้จากทรัพย์สินในขณะที่ยังคงทิ้งไว้เพื่อการกุศล

กองทุนแนะนำผู้บริจาค

กองทุนที่ผู้บริจาคเป็นผู้แนะนำคือบัญชีการลงทุนเพื่อการกุศลที่ดูแลโดยองค์กรไม่แสวงหาผลกำไรที่จัดการกองทุนดังกล่าวเป็นประจำ ประโยชน์หลักของกองทุนที่แนะนำโดยผู้บริจาคคือช่วยให้คุณมีการจัดการสินทรัพย์ของคุณอย่างมืออาชีพด้วยต้นทุนที่ต่ำกว่ามูลนิธิเอกชนในขณะที่ยังคงแจกจ่ายให้กับองค์กรการกุศลที่สำคัญสำหรับคุณ

ประกันชีวิต

กองทุนการกุศลที่เหลือสามารถกองทุนประกันชีวิตได้ ผู้บริจาคโอนนโยบายไปยังบัญชีทรัสต์ที่พวกเขาควบคุมและตั้งชื่อผู้รับผลประโยชน์ จากนั้นพวกเขาจะได้รับเงินจากทรัสต์ตามระยะเวลาที่กำหนด (โดยทั่วไปคือ 5-10 ปี) ก่อนจึงจะนำไปชำระให้กับองค์กรการกุศลได้ วิธีนี้ช่วยให้คุณได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษีในขณะที่ยังคงมอบของขวัญเพื่อการกุศลในชีวิตของคุณเนื่องจากการจ่ายเงินมาหลังจากที่คุณเสียชีวิต

การกำหนดผู้รับผลประโยชน์ตามแผนเกษียณอายุ

สิ่งสำคัญคือต้องเข้าใจการกำหนดประเภทของผู้รับผลประโยชน์ประเภทต่างๆ การกำหนดผู้รับผลประโยชน์ใช้สำหรับแผนการเกษียณอายุ กรมธรรม์ประกันชีวิต และสินทรัพย์อื่นๆ เช่น บัญชีธนาคารและบัญชีนายหน้า เช่นเดียวกับที่คุณสามารถตั้งชื่อบุคคลให้เป็นผู้รับผลประโยชน์ คุณยังสามารถระบุองค์กรการกุศลที่ลงทะเบียนเป็นผู้รับผลประโยชน์หรือผู้รับผลประโยชน์ที่อาจเกิดขึ้นในพินัยกรรมของคุณสำหรับบัญชีประเภทใดก็ได้

ประโยชน์ของการบริจาคเพื่อการกุศลในพินัยกรรมของคุณ

การบริจาคเพื่อการกุศลมีประโยชน์ในระยะสั้นและระยะยาวมากมายตามความประสงค์ของคุณ นี่เป็นเพียงไม่กี่:

การหักเงินเพื่อการกุศล

มีการหักภาษีเงินได้สำหรับมูลค่าของขวัญของคุณ สหรัฐอเมริกามีระบบภาษีอสังหาริมทรัพย์แบบก้าวหน้า ซึ่งหมายความว่ายิ่งคุณปล่อยให้ทายาทของคุณเสียชีวิต ค่าภาษีของคุณก็จะสูงขึ้น อย่างไรก็ตาม หากคุณบริจาคเงินบางส่วนก่อนเสียชีวิตเพื่อการกุศล แทนที่จะฝากไว้กับสมาชิกในครอบครัว คุณอาจสามารถลดหรือขจัดภาษีเหล่านั้นได้ทั้งหมด

การยกเว้นสินทรัพย์ชื่นชม

ภาษีกำไรจากการขายและภาษีเงินได้ไม่สามารถใช้กับสินทรัพย์ที่ได้รับการชื่นชม (สินทรัพย์ที่มีมูลค่าเพิ่มขึ้นตั้งแต่คุณซื้อ)

ไม่มีภาษีอสังหาริมทรัพย์

ภาษีอสังหาริมทรัพย์สามารถหลีกเลี่ยงได้โดยการโอนทรัพย์สินไปยังองค์กรการกุศลก่อนที่จะเสียชีวิต เนื่องจากคุณไม่จำเป็นต้องแบ่งมรดกให้กับผู้รับผลประโยชน์หลังจากที่คุณเสียชีวิต

ไม่มีภาษีของขวัญ

ไม่มีภาษีของขวัญที่เกี่ยวข้องกับการมอบทรัพย์สินอันมีค่าให้กับองค์กรการกุศล ดังนั้นจำนวนเงินทั้งหมดจะไปสู่การระดมทุนเพื่อการกุศลโดยตรง แทนที่จะถูกลุงแซมดูดทิ้งก่อน!

หลีกเลี่ยงภาคทัณฑ์

คุณสามารถหลีกเลี่ยงภาคทัณฑ์ ตัวอย่างเช่น เมื่อผู้คนเสียชีวิตโดยปราศจากเจตจำนงที่ถูกต้องเลย (เรียกว่า "อวัยวะภายใน") ที่กำลังจะตาย ทรัพย์สินของพวกเขาจะถูกแจกจ่ายตามกฎหมายของรัฐมากกว่าความชอบส่วนตัว หากคุณต้องการให้เงินของคุณไปตามความต้องการของคุณเองแต่ไม่ต้องการให้คนอื่นเข้ามามีส่วนร่วมในการตัดสินใจว่าจะใช้เงินนี้อย่างไรหลังจากที่คุณเสียชีวิต ให้พิจารณาทิ้งบางส่วนหรือทั้งหมดโดยตรงผ่านของขวัญที่วางแผนไว้เพื่อการกุศล แทนที่จะใช้เจตจำนงที่ทุกคนป้อนเข้าสู่กระบวนการตัดสินใจ และอาจเปลี่ยนแปลงสิ่งต่างๆ ตามวาระของตนเองได้

คุณสามารถทิ้งมรดกไว้ได้

ผู้ที่บริจาคเงินจำนวนมากในช่วงชีวิตมักจะทำเช่นนั้นโดยไม่ทราบว่าสิ่งนี้จะส่งผลกระทบต่อโอกาสในการได้รับมรดกของคนที่พวกเขารักอย่างไร โดยการบริจาคผ่านกระบวนการวางแผนอสังหาริมทรัพย์แทนโครงการบริจาคที่อยู่อาศัย เช่น บัญชีเพื่อการเกษียณอายุส่วนบุคคล (IRAs) – หรือแม้กระทั่งการเขียนเช็คในแต่ละเดือน – คุณจะมั่นใจได้ว่าจะไม่มีใครพลาดสิ่งสำคัญระหว่างทางเนื่องจากการเปลี่ยนแปลงที่ไม่คาดคิดที่เกิดขึ้นจาก กฎหมายกรมสรรพากร ด้วยวิธีนี้ทุกอย่างจะยังคงสอดคล้องกันตลอดการตัดสินใจทางการเงินทุกครั้งไม่ว่าจะเล็กหรือใหญ่

สรุป

มีหลายวิธีในการทิ้งมรดกที่ยั่งยืน และวิธีที่เหมาะกับคุณขึ้นอยู่กับสถานการณ์ของคุณ ไม่ว่าจะด้วยวิธีใด คุณจะทิ้งร่องรอยของคุณไว้ในโลกนี้ที่คนรุ่นต่อไปและคนรุ่นอนาคตทุกคนภาคภูมิใจได้ หากคุณมีคำถามหรือต้องการข้อมูลเพิ่มเติมและคำแนะนำอย่างมืออาชีพเกี่ยวกับตัวเลือกด้านภาษีเหล่านี้ โปรดติดต่อเรา เรายินดีที่จะช่วยเหลือ!