Удержание налога и оценочные документы на столе

Как работает налоговый вычет от благотворительности в США?

Налоговые вычеты - обычная вещь, которую многие американцы используют при подаче своих налогов на прибыль за финансовый год. Одним из наиболее часто используемых вычетов является налоговый вычет для благотворительность, Этот налоговый вычет очень привлекателен для тех, кто его использует, потому что он дает нам возможность контролировать, как наши налоговые доллары используются.

Деньги, которые в противном случае были бы переданы правительству, а затем направлены в ту область, которую они считают необходимой, возвращаются в ваше сообщество, и вы можете жертвовать причин, которые имеют значение для вас лично. Кроме того, многие благотворительные организации полагаются на ежегодные пожертвования для покрытия своих операционных расходов, поэтому это беспроигрышный сценарий как для донора, так и для получателя.

Теперь вы, вероятно, задаетесь вопросом, сколько вы должны пожертвовать, чтобы получить налоговый вычет.

До 60% от общего налогооблагаемого дохода человека может быть вычтено благотворительность, что значительно компенсирует налогооблагаемую прибыль и уменьшает сумму задолженности на конец года. Любые избыточные пожертвования сверх этой суммы также могут переноситься на срок до пяти лет, пока не будет достигнут порог для требования. Это дает вам умение жертвовать сумму, которую вы хотите, не беспокоясь об ограничениях претензий.

Могут ли американцы вычесть пожертвования иностранным некоммерческим организациям?

Краткий ответ на этот вопрос - нет, за некоторыми исключениями. Согласно веб-сайту Службы внутренних доходов (IRS), пожертвования иностранным организациям допустимы только в двух случаях:

  1. Организации, перечисленные в модуле поиска налоговых организаций IRS. Некоторые организации будут перечислены с иностранным адресом, но просто работают на иностранных территориях, несмотря на то, что являются внутренней организацией. Эти организации действуют по тем же правилам, что и стандартные отечественные организации, когда речь идет о вычетах.
  2. Определенные организации с адресами в Канаде при условии, что они подпадают под существующие правила отбора, установленные для внутренних организаций, и подпадают под действие действующего налогового соглашения с Канадой. Кроме того, отчисления на пожертвования для канадских организаций не допускаются, если только лицо, сообщающее об удержании, не имеет источника дохода в Канаде.

Благотворительный вычет: Налог против части налогового процесса

Благотворительные отчисления являются частью налогового процесса. Отчисления уменьшают сумму облагаемого налогом дохода, о котором сообщает лицо, а не уменьшают сумму налогового векселя, который причитается в конце налогового процесса, как налоговый кредит.

При подаче налогов есть два варианта в отношении вычетов. Вы можете выбрать файл со стандартным вычетом или использовать метод детализированного вычета. Использование детализированного метода вычетов требуется при сообщении налоговых вычетов, таких как благотворительные пожертвования и другие приемлемые расходы. В противном случае вы бы выбрали стандартный вычет.

Каждый человек должен иметь вес, который принесет им наибольшую пользу при подаче налогов, и большинство служб подачи заявок уведомят подателя, если другие варианты будут для них более выгодными.

Все пожертвования облагаются налогом?

Опять же, ответ - нет.

Чтобы не облагаться налогом, организация, получающая пожертвования, должна соответствовать определенным критериям в соответствии с IRS. Рассматриваемая благотворительная организация также должна быть правомочной организацией 501 (c) (3), что означает, что она освобождена от налогообложения в соответствии с федеральным законом.

Большинство организаций будут рекламировать свое право на налогообложение при запросе пожертвований, потому что они знают, что это решающий фактор для многих крупных доноров. Если есть сомнения, это всегда хорошая идея, чтобы спросить.

Какие фонды дают вам право на налоговые вычеты на благотворительные пожертвования

Девушка держит сделать ченг записку с монетами

Организации, имеющие право на статус 501 (c) (3), включают:

Церкви и религиозные организации, охватываемые разделом 170 (с)

Эти лица также освобождены от федерального подоходного налога согласно Разделу 501 (c) (3) Раздела 26 США Код. Однако для того, чтобы религиозное образование было освобождено от уплаты налогов, оно должно быть организовано и действовать исключительно в религиозных целях и в целях защиты от жестокого обращения с детьми, женщинами или животными.

Организации ветеранов войны

Раздел 501 (c) Внутреннего налогового кодекса (IRC) включает подразделы, которые предоставляют льготы по освобождению от налогов организациям, которые приносят пользу ветеранам Вооруженных сил. Согласно IRC, членство в этих организациях включает в себя все регулярные и резервные компоненты службы в форме, которые находятся под юрисдикцией министра армии, министра военно-воздушных сил, министра военно-морского флота, министра обороны, и береговая охрана.

Чтобы быть освобожденным, организация должна быть либо постом, либо организацией нынешних и бывших военнослужащих; вспомогательная единица таких групп; или фонд или доверие для таких групп.

Братские общества

Согласно IRC, братское общество-бенефициар, заказ или ассоциация освобождаются от налогов, если они отвечают следующим требованиям:

  1. У него братская цель, что означает, что его членство должно основываться на общей связи или стремлении к общей цели. Конечно, у него должна быть и существенная программа братских действий.
  2. Он работает по системе ложи. Или он должен функционировать исключительно ради выгоды своих членов, действующих в рамках системы лож.
  3. Для работы в рамках этой системы организация должна иметь как минимум две активные организации, которые являются головной организацией и подчиненной организацией, иногда называемой ложью или филиалом. Хотя ложа может быть самоуправляемой, она все равно должна быть зафрахтована головной организацией.
  4. Он должен быть в состоянии обеспечить выплаты по болезни, несчастному случаю и пожизненно своим членам или их иждивенцам. Однако братское общество, которое предоставляет льготы только некоторым (не всем) своим членам, все же может претендовать на освобождение, учитывая, что большинство его членов имеют право на получение пособий. Кроме того, он должен предоставить разумный критерий для исключения определенных членов.

Сообщество сундуки

Это благотворительные фонды, объединенные сообществом для благотворительных пожертвований. Вы можете знать их под другими именами, такими как: 

  • Сообщество доверяет
  • Фонды сообщества
  • Объединенные пути организации

Волонтерские пожарные компании

Пожарная компания добровольцев может рассматриваться как организация социального обеспечения и освобождается от налогов, если ее члены активно участвуют в пожаротушении и аналогичных мероприятиях, которые проводятся для оказания помощи жертвам стихийных бедствий.

Тем не менее, даже если организация не имеет самостоятельной социальной цели, такой как предоставление мест для отдыха своим членам, она все равно может считаться освобожденной в соответствии с разделом 501 (с) (3).

Частные фонды делают благотворительные взносы в общественные благотворительные фонды

Как и благотворительные организации, частные фонды также создаются для благотворительных целей. Тем не менее, они должны соблюдать правила IRS, гарантировать, что они активны, а их средства приносят пользу обществу, получив статус 501 (c) (3).

Безналоговые образовательные организации

IRC 501 (c) (3) также освобождает некоторые институты от федерального подоходного налога, если они организованы и используются в образовательных целях на благотворительной основе. К ним относятся детские сады, которые обслуживают семьи с низкими доходами, хобби-клубы, репертуарные театры и исследовательские организации.

Бойскауты и девушки-скауты Америки

С заявленной миссией подготовить молодых людей к принятию моральных и этических решений в своей жизни на основе Присяги и Закона Скаутов, Бойскауты и Девочки-Скауты Америки учат своих членов ответственному гражданству и самостоятельности, позволяя им участвовать в широком спектре образовательных программ, мероприятий на свежем воздухе и профориентационных программ в партнерстве с общественными организациями.

Два бойскаута и женщина-лидер

Мальчики Скауты Америки зарегистрирован Национальным советом, который зарегистрирован как 501 (c) (3) некоммерческая организация и финансируется за счет частных пожертвований, корпоративного спонсорства, членских взносов и сбора средств через специальные мероприятия. 

Существуют ли ограничения на то, что вы можете требовать в качестве детализированного налогового вычета?

Вычеты должны быть сделаны в течение соответствующего налогового года и могут включать денежные или физические пожертвования предметов, таких как собственность. Большинство благотворительных отчислений могут составлять до 60% от общего скорректированного валового дохода человека, но есть некоторые организации, такие как определенные частные фонды, организации ветеранов, домашние братские общества и некоммерческие кладбища, которые ограничены общим вычетом 30%.

Как упоминалось ранее, если вычет превышает эти пределы, физическое лицо, подающее налоговую декларацию, может перенести излишек для применения к налогам следующего года на срок до 5 лет, пока он не удовлетворит процентную ставку. Существует также ограничение, которое применяется к дарению имущества, которое считается долгосрочным приростом капитала из-за его способности увеличиваться в цене. 

Заключение

Помните, что хотя существует много хороших благотворительных организаций, не все из них имеют право на не облагаемые налогом пожертвования, поэтому вам следует убедиться, что выбрана именно та, которую вы выбираете. Вы можете сделать это путем поиска обозначения 501 (c) (3) после его имени или поиска его имени в онлайн-базе данных IRS, в которой перечислены все приемлемые благотворительные организации.

Чтобы начать пользоваться льготами по внесению благотворительных взносов, жертвовать к еде для жизни сегодня. Нам нужна ваша помощь, чтобы помочь нуждающимся во всем мире!

 

Пожертвовать сейчас

https://ffl.org/wp-content/uploads/2019/10/6Billionmeals-2.jpg

Поддерживать важную работу Food for Life Global обслуживать свою международную сеть из более чем 200 филиалов в 60 странах.
Food for Life Global является благотворительной организацией 501 (c) (3), EIN 36-4887167. Все пожертвования считаются не облагаемыми налогом без каких-либо ограничений по вычету, применимых к конкретному налогоплательщику. Никакие товары или услуги не были предоставлены в обмен на ваш вклад.

Основная задача Food For Life Global - обеспечить мир и процветание во всем мире посредством справедливого распределения чистой пищи на растительной основе, приготовленной с заботой.