Há muitas maneiras de deixar um legado. Há imóveis, apólices de seguro de vida e ativos de aposentadoria. Mas e se você quiser retribuir à comunidade? E se você quiser apoiar uma organização que foi de valor para você? E se você quiser ajudar as pessoas que mais precisam? Deixar um legado para a caridade é uma ótima maneira de fazer exatamente isso!

Heranças de caridade

O que são legados de caridade?

Legados de caridade são doações de propriedade que você deixa para uma instituição de caridade em seu testamento. A vontade é o documento legal que determina como sua propriedade será distribuída após a sua morte. Ao escrever um testamento, é importante consultar um advogado e/ou consultor financeiro que possa ajudá-lo a garantir que tudo seja feito corretamente.

Por que devo considerar fazer uma doação de caridade?

Fazer doações de caridade permite que os doadores tenham mais controle sobre seus ativos do que simplesmente doar dinheiro ou outras propriedades durante a vida. Isso garante que a instituição de caridade receba financiamento após a morte de alguém, em vez de depender de futuros presentes do doador durante sua vida. Além disso, essa forma de doação permite doações menores, mas ainda tem um impacto significativo na estabilidade e sustentabilidade financeira geral das instituições de caridade.

Outra razão para considerar fazer uma doação de caridade é se você tem mais do que o suficiente para sustentar seus entes queridos e deseja fazer algo significativo com o restante. Alguns doadores optam por deixar uma certa quantia para seus filhos porque os próprios filhos têm suas finanças suficientemente cobertas ou, por outro lado, não querem que seus filhos sejam dependentes de sua herança. Portanto, eles escolhem separar uma parte de sua propriedade para ser doada para caridade.

Às vezes, certas organizações de caridade desempenharam um papel importante em sua vida ou na vida de um ente querido e você quer apoiá-los e retribuir a eles como um sinal de sua gratidão. Esta é outra razão comum pela qual as pessoas escolhem um legado de caridade.

Legado residual

Um legado residual é um presente que vai para sua instituição de caridade escolhida depois que todo o resto foi distribuído de acordo com sua vontade.

Por exemplo, se você fez outros presentes e doou alguns de seus bens para entes queridos, pode haver alguns fundos sobrando para caridade. Você pode dar esse valor de uma só vez ou criar um fundo para doações do espólio residual.

Anuidade de presente de caridade

Deixar um legado para a caridade também pode ser feito criando uma anuidade de doação de caridade. Este é um contrato entre você e a instituição de caridade que especifica quanto dinheiro você deseja doar e por quanto tempo deseja receber pagamentos deles.

A caridade lhe devolverá uma renda fixa vitalícia em troca de seu presente. A quantidade de dinheiro que eles fornecem depende de muitos fatores: taxas de juros atuais, quanto tempo eles esperam que você viva (e, portanto, quanto tempo leva para eles recuperarem seu investimento) e a idade em que os beneficiários são elegíveis para distribuições sob o estado lei.

Confiança de líderes beneficentes

Os fundos de caridade de chumbo permitem que você faça uma doação para caridade, mantendo o direito de receber renda do fundo. A confiança deve ser irrevogável e a instituição de caridade deve ser a única beneficiária da confiança. O valor da receita que você recebe (o “lead”) é determinado dividindo seu investimento inicial em cinco parcelas iguais ao longo de cinco anos. Estes pagamentos são tributáveis ​​como rendimentos ordinários, mas são reduzidos por uma dedução fiscal por cada pagamento efectuado durante a sua vigência.

Trust Irrevogável (Charitable Remainder Trust)

Um fundo de caridade restante (CRT) é um fundo que paga renda ao doador ou outros beneficiários por um determinado número de anos ou por toda a vida.

Quando a confiança termina, seu principal é distribuído para caridade. O CRT pode pagar um valor fixo a cada ano ou um valor de um dólar no final do prazo, e pode ser irrevogável (o que significa que você não pode alterar quem recebe seu dinheiro) ou revogável (o que significa que você pode alterar quem recebe seu dinheiro).

Imobiliária

As doações nem sempre precisam ser monetárias.

• Você pode doar imóveis em seu testamento.
• Você pode doar imóveis através de uma confiança viva.
• Você também pode doar imóveis por meio de um fundo de caridade, que permite que você receba renda da propriedade e ainda a deixe para caridade.

Fundo Aconselhado por Doadores

Os fundos aconselhados pelos doadores são contas de investimento de caridade mantidas por organizações sem fins lucrativos que lidam regularmente com esses fundos. O principal benefício de um fundo aconselhado por doadores é que ele permite que você tenha seus ativos gerenciados profissionalmente a um custo muito menor do que fundações privadas, enquanto ainda os distribui para instituições de caridade que são importantes para você.

Seguro de Vida

Um fundo de caridade remanescente pode ser financiado com seguro de vida. O doador transfere a apólice para uma conta fiduciária que ele controla e nomeia os beneficiários. Em seguida, eles recebem pagamentos da confiança por um período de tempo especificado (normalmente 5-10 anos) antes de serem pagos à instituição de caridade. Isso permite que você obtenha alguns benefícios fiscais enquanto ainda faz sua doação de caridade em sua vida, já que o pagamento ocorre após sua morte.

Designações de Beneficiários do Plano de Aposentadoria

É importante compreender os diferentes tipos de designações de beneficiários. As designações de beneficiários são usadas para planos de aposentadoria, apólices de seguro de vida e outros ativos, como contas bancárias e contas de corretagem. Da mesma forma que você pode nomear uma pessoa como beneficiária, você também pode listar uma instituição de caridade registrada como beneficiária ou um beneficiário contingente em seu testamento para qualquer tipo de conta.

Benefícios de doar para caridade em seu testamento

Há muitos benefícios de curto e longo prazo de doar para caridade em seu testamento. Aqui estão apenas alguns:

Dedução de caridade

Uma dedução de imposto de renda está disponível para o valor do seu presente. Os Estados Unidos têm um sistema tributário progressivo, o que significa que quanto mais você deixar para seus herdeiros após a morte, maior será sua conta de impostos. Se você doar parte do seu dinheiro antes da morte para caridade em vez de deixá-lo para os membros da família, no entanto, poderá reduzir ou até eliminar esses impostos completamente.

Isenção de Ativos Apreciados

O imposto sobre ganhos de capital e o imposto de renda não são aplicáveis ​​a ativos valorizados (um ativo que aumentou de valor desde que você os comprou).

Nenhum imposto de propriedade

Os impostos imobiliários são evitados transferindo bens para uma instituição de caridade antes de falecer, pois não há necessidade de uma propriedade ser dividida entre os beneficiários após sua morte.

Nenhum imposto sobre presentes

Não há imposto sobre doações associado à doação de bens apreciados a uma instituição de caridade, portanto, todo o valor vai diretamente para o financiamento de causas de caridade, em vez de ser desviado pelo Tio Sam primeiro!

Evitar inventário

Você pode evitar o inventário. Por exemplo, quando as pessoas morrem sem um testamento válido (conhecido como morrer “intestato”), seus bens são distribuídos de acordo com a lei estadual em vez de preferência pessoal. Se você quer que seu dinheiro seja distribuído de acordo com seus próprios desejos, mas não quer que outras pessoas se envolvam na decisão de como ele deve ser gasto após sua morte, considere deixar parte ou todo o dinheiro diretamente por meio de um presente planejado de caridade. Isso ocorre em vez de um testamento em que todos participam do processo de tomada de decisão e, portanto, podem mudar as coisas com base em sua própria agenda.

Você pode deixar um legado

As pessoas que doam grandes somas durante a vida muitas vezes o fazem sem perceber o impacto que isso pode ter nas perspectivas de herança de seus entes queridos. Ao doar através do processo de planejamento imobiliário em vez de programas de doação em vida, como Contas de Aposentadoria Individual (IRAs) - ou mesmo apenas preencher cheques todos os meses - você garantirá que ninguém perca nada importante no futuro devido a quaisquer alterações inesperadas feitas por Leis do IRS. Dessa forma, tudo permanece consistente ao longo de cada decisão financeira tomada, não importa quão pequena ou grande.

Conclusão

Há muitas maneiras de deixar um legado duradouro, e o que é certo para você depende da sua situação. De qualquer forma, você também deixará sua marca neste mundo da qual a próxima geração e todas as gerações futuras poderão se orgulhar. Se você tiver dúvidas ou quiser mais informações e aconselhamento profissional sobre qualquer uma dessas opções fiscais efetivas, entre em contato conosco. Adoraríamos ajudar!