Liefdadigheid, ook wel filantropie genoemd, is het geven van geld, goederen of tijd aan organisaties die zich inzetten om het welzijn van anderen te verbeteren.
Liefdadigheid kan vele vormen aannemen, waaronder schenkingen van geld, goederen of diensten aan gekwalificeerde liefdadigheidsorganisaties, maar ook vrijwilligerswerk of pro bono-diensten.
Geven aan een goed doel kan een lonende ervaring zijn, omdat het individuen en organisaties in staat stelt een positieve impact te hebben in hun gemeenschappen en daarbuiten.
Als het gaat om liefdadigheid, is het belangrijk om uw onderzoek te doen en organisaties te vinden die aansluiten bij uw waarden en waarvan u denkt dat ze uw donaties effectief zullen gebruiken.
Het is ook belangrijk om de fiscale implicaties van liefdadigheidsgiften te begrijpen en een register bij te houden van alle gedane donaties, aangezien liefdadigheidsbijdragen fiscaal aftrekbaar kunnen zijn.
Naast het geven van geld zijn er veel andere manieren om liefdadigheidsorganisaties te steunen, zoals vrijwilligerswerk, deelname aan fondsenwervende evenementen of het verspreiden van bewustzijn over een goed doel.
Welke vorm van liefdadigheid u ook kiest, onthoud dat alle kleine beetjes helpen en dat uw bijdragen echt een verschil kunnen maken in het leven van anderen.
Belastingvoordeel op uw giften aan goede doelen
Het geven van liefdadigheid kan de donor op verschillende manieren ten goede komen, zowel tastbaar als immaterieel. Met inbegrip van belastingaftrek zijn veel liefdadigheidsdonaties fiscaal aftrekbaar, wat uw belastingaanslag kan verlagen en uw totale rendement kan verhogen.
Het proces van het doen van liefdadigheidsdonaties kan een geweldige manier zijn om terug te geven aan uw gemeenschap, terwijl u ook uw belastingdruk verlaagt. Het is echter belangrijk om de regels en voorschriften met betrekking tot liefdadigheidsdonaties te begrijpen om het meeste uit uw liefdadigheidsaftrek te halen.
We zullen enkele belangrijke strategieën bespreken voor het maximaliseren van uw liefdadigheidsbelastingaftrek voor liefdadigheidsdonaties, waaronder het bijhouden van een nauwkeurige administratie, verifiëren dat het een gekwalificeerde organisatie is, meerdere jaren aan donaties bundelen, gewaardeerde activa doneren en inzicht krijgen in eventuele limieten op liefdadigheidsaftrek.
We zullen ook ingaan op het belang van overleg met een belastingprofessional voor persoonlijk advies. Door deze tips te volgen, kunt u het meeste uit uw liefdadigheidsbijdragen halen en tegelijkertijd uw belastingaanslag verlagen.
Om uw schenkingsaftrek voor goede doelen te maximaliseren van uw belastbaar inkomen, moet u:
Houd een administratie bij van al uw donaties
Het bijhouden van al uw donaties is een belangrijke stap in het maximaliseren van uw belastingaftrek voor donaties aan goede doelen. Dit omvat de datum van de donatie, de naam van de organisatie en het gedoneerde bedrag. Deze gegevens zijn nodig wanneer u uw belastingen indient om uw liefdadigheidsaftrek te claimen.
Het is een goed idee om al uw gegevens op één plaats bij elkaar te houden, zoals een bestandsmap of een spreadsheet, zodat u ze indien nodig gemakkelijk kunt raadplegen.
Bovendien zullen veel organisaties een donatiebewijs of -brief verstrekken met de nodige informatie. Het is belangrijk om ook deze documenten te bewaren.
Het is ook belangrijk op te merken dat de IRS strikte documentatievereisten heeft voor donaties boven bepaalde bedragen, zoals een schriftelijke bevestiging van de organisatie voor donaties van meer dan $ 250, en een gedetailleerd overzicht van niet-contante liefdadigheidsbijdragen van meer dan $ 500.
Als u een nauwkeurige administratie bijhoudt, zorgt u ervoor dat u de maximale aftrek voor uw liefdadigheidsbijdrage kunt claimen en voorkomt u problemen met de IRS wanneer u uw belastingaangifte doet.
Zorg ervoor dat de organisatie een gekwalificeerde liefdadigheidsorganisatie is
Het is belangrijk om ervoor te zorgen dat de organisatie waaraan u doneert een gekwalificeerde liefdadigheidsorganisatie is, omdat alleen donaties aan dit soort organisaties fiscaal aftrekbaar zijn. De IRS heeft strikte richtlijnen voor wat een gekwalificeerde liefdadigheidsorganisatie is.
Dit zijn onder meer organisaties die uitsluitend zijn georganiseerd en worden geëxploiteerd voor religieuze, liefdadigheids-, wetenschappelijke, literaire of educatieve doeleinden, en organisaties die zich inzetten om wreedheid jegens kinderen of dieren te voorkomen.
Om te controleren of een organisatie een gekwalificeerde organisatie is, kunt u naar de organisatie zoeken in de IRS's Exempt Organizations Select Check-tool, die beschikbaar is op de IRS-website.
U kunt ook de website van de organisatie raadplegen, die een sectie over hun belastingstatus zou moeten hebben en een determinatiebrief van de IRS zou moeten kunnen verstrekken.
Het is belangrijk om in gedachten te houden dat sommige organisaties, zoals politieke organisaties en sociale clubs, geen gekwalificeerde liefdadigheidsorganisaties zijn en dat bijdragen aan hen niet fiscaal aftrekbaar zijn.
Door ervoor te zorgen dat de organisatie waaraan u doneert een gekwalificeerde liefdadigheidsorganisatie is, kunt u ervoor zorgen dat uw donatie fiscaal aftrekbaar is en dat uw bijdrage wordt gebruikt voor liefdadigheidsdoeleinden.
Meerdere jaren aan donaties bundelen in één jaar
Overweeg om meerdere jaren aan donaties in één jaar te bundelen, ook wel 'bundeling' of 'bundeling' genoemd, dit kan een strategie zijn om uw belastingaftrek voor liefdadigheidsdonaties te maximaliseren.
Deze strategie is vooral handig als u uw inhoudingen niet kunt specificeren omdat u de standaard aftrekdrempel niet kunt halen.
Door meerdere jaren aan donaties in één jaar te bundelen, kunt u de standaard aftrekdrempel overschrijden en uw inhoudingen specificeren. Dit kan u helpen om een grotere aftrek voor liefdadigheidsbijdragen te krijgen.
Als u bijvoorbeeld gewoonlijk jaarlijks $ 3,000 aan liefdadigheidsdonaties doet en de standaardaftrek voor uw belastingaangiftestatus $ 12,000 is, kunt u uw inhoudingen niet specificeren. Maar als u om de twee jaar $ 6,000 aan liefdadigheidsdonaties doet, kunt u uw inhoudingen specificeren en een grotere belastingaftrek claimen.
Het is belangrijk op te merken dat deze strategie mogelijk niet voor iedereen geschikt is en dat u het beste een belastingadviseur kunt raadplegen om te zien of deze geschikt is voor uw situatie. Bovendien is het belangrijk op te merken dat deze strategie alleen van toepassing is op contante bijdragen en niet op niet-contante donaties.
Door te overwegen om meerdere jaren aan donaties in één jaar te bundelen, kunt u mogelijk uw belastingaftrek verhogen en uw belastingaanslag verlagen.
Gewaardeerde activa zoals aandelen of onroerend goed.
Het schenken van gewaardeerde activa zoals aandelen of onroerend goed kan een geweldige manier zijn om uw belastingaftrek voor liefdadigheidsdonaties te maximaliseren. Wanneer u gewaardeerde activa schenkt, kunt u de volledige marktwaarde van de activa aftrekken en voorkomen dat u belasting betaalt over de gewaardeerde waarde. Dit kan voordeliger zijn dan contante bijdragen, omdat de belastingbesparing groter kan zijn.
Als u bijvoorbeeld een aandeel hebt gekocht voor $ 1,000 en het is nu $ 5,000 waard, als u het aandeel zou verkopen, zou u belasting moeten betalen over de $ 4,000 aan vermogenswinstbelasting.
Als u de aandelen echter aan een gekwalificeerde liefdadigheidsinstelling schenkt, kunt u de volledige marktwaarde van $ 5,000 aftrekken en voorkomen dat u belasting betaalt over de gewaardeerde waarde.
Het is belangrijk op te merken dat de organisatie waaraan u doneert, niet-contante bijdragen moet kunnen accepteren en dat u voor belastingdoeleinden een schriftelijke bevestiging van de liefdadigheidsinstelling moet krijgen voor de donatie.
Het is ook belangrijk op te merken dat er grenzen zijn aan het bedrag van de aftrek voor schenkingen van gewaardeerde activa, en dat de regels voor het waarderen van de activa complex zijn, dus het is het beste om een belastingadviseur te raadplegen voordat u een schenking van gewaardeerde activa doet.
Het schenken van gewaardeerde activa kan een geweldige manier zijn om uw belastingaftrek te maximaliseren en tegelijkertijd een goed doel te steunen.
Grenzen aan het bedrag dat u kunt aftrekken op aaangepast bruto inkomen
Houd rekening met eventuele limieten op het bedrag dat u kunt aftrekken voor bijdragen aan goede doelen, aangezien er limieten zijn aan het bedrag van de aftrek voor bijdragen aan goede doelen dat kan worden geclaimd in uw belastingaangifte.
De limieten variëren afhankelijk van het type bijdrage, het type gedoneerde eigendommen en het type organisatie dat de donatie ontvangt.
Voor contante donaties aan openbare liefdadigheidsinstellingen is de limiet bijvoorbeeld 60% van uw aangepast bruto-inkomen (AGI) en voor schenkingen van vermogenswinst op lange termijn aan openbare liefdadigheidsinstellingen is de limiet 30% van uw AGI.
Bovendien zijn er ook limieten voor aftrek voor schenkingen van gewaardeerde activa, zoals aandelen of onroerend goed, dus het is belangrijk om een belastingadviseur te raadplegen voordat u een schenking van gewaardeerde activa doet.
Het is ook belangrijk op te merken dat er aanvullende limieten en beperkingen van toepassing kunnen zijn, zoals de Pease-beperking, die de waarde van bepaalde gespecificeerde aftrekposten, inclusief liefdadigheidsbijdragen, voor belastingbetalers met hoge inkomens kan verlagen.
Het raadplegen van een belastingprofessional voor persoonlijk advies is een uitstekende manier om ervoor te zorgen dat u op de hoogte bent van eventuele limieten en beperkingen die van toepassing kunnen zijn op uw liefdadigheidsbijdragen en om ervoor te zorgen dat u uw belastingaftrek maximaliseert.
Een belastingadviseur kan u ook helpen inzicht te krijgen in de fiscale implicaties van verschillende soorten donaties en kan advies geven over hoe u uw aftrekposten kunt maximaliseren.
Maak vandaag nog een impact!
Als je je impact wilt vergroten, overweeg dan om nu te doneren aan een gekwalificeerde liefdadigheidsorganisatie.
Met uw donatie helpt u niet alleen het doel waar u om geeft te ondersteunen, maar het kan u ook helpen uw belastingaanslag te verlagen door uw belastingaftrek te maximaliseren.
Door nu te doneren, kunt u profiteren van de strategieën die in dit artikel worden beschreven, zoals het bundelen van meerdere jaren aan donaties in één jaar, het doneren van gewaardeerde activa en het raadplegen van een belastingadviseur voor persoonlijk advies.
Door nu te doneren, kunt u ook een doel steunen waar u om geeft op een moment dat dit het hardst nodig is.
Veel liefdadigheidsorganisaties hebben te maken met een toenemende vraag naar hun diensten als gevolg van de aanhoudende COVID-19-pandemie en de economische neergang, dus jouw donatie kan helpen om een aanzienlijk verschil te maken.
Naast financiële donaties, kunt u ook overwegen om uw tijd als vrijwilliger in te zetten of giften in natura te doneren om het goede doel te ondersteunen. Alle kleine beetjes helpen en maken een verschil.
