Een erfenis nalaten aan een goed doel

Laatst bijgewerkt op oktober 14, 2022
PAUL TURNERPAUL TURNER

Er zijn veel manieren om een ​​erfenis achter te laten. Er zijn onroerend goed, levensverzekeringen en pensioenactiva. Maar wat als je iets terug wilt doen voor de gemeenschap? Wat als u een organisatie wilt steunen die voor u van waarde is geweest? Wat als je mensen wilt helpen die het het hardst nodig hebben? Een erfenis nalaten aan een goed doel is een geweldige manier om dat te doen!

Goede doelen

Wat zijn schenkingen aan goede doelen?

Goede doelen zijn schenkingen van eigendom die u in uw testament nalaat aan een goed doel. Een testament is het juridische document dat bepaalt hoe uw nalatenschap wordt verdeeld na uw overlijden. Bij het opstellen van een testament is het belangrijk om een ​​advocaat en/of financieel adviseur te raadplegen die u kan helpen om ervoor te zorgen dat alles goed verloopt.

Waarom zou ik overwegen om een ​​schenking aan een goed doel te doen?

Door schenkingen aan liefdadigheidsinstellingen te doen, hebben donoren meer controle over hun vermogen dan alleen het weggeven van geld of andere eigendommen tijdens hun leven. Dit zorgt ervoor dat het goede doel geld ontvangt bij overlijden in plaats van tijdens zijn leven afhankelijk te zijn van toekomstige giften van de schenker. Bovendien maakt deze vorm van donatie kleinere donaties mogelijk, maar heeft het nog steeds een aanzienlijke impact op de algehele financiële stabiliteit en duurzaamheid van goede doelen.

Een andere reden om te overwegen een schenking aan een goed doel te doen, is als u meer dan genoeg heeft om voor uw naasten te zorgen en met de rest iets zinvols wilt doen. Sommige donoren kiezen ervoor om een ​​bepaald bedrag aan hun kinderen na te laten, ofwel omdat de kinderen zelf hun financiën voldoende hebben gedekt, ofwel omdat ze niet willen dat hun kinderen afhankelijk zijn van hun erfenis. Daarom kiezen ze ervoor om een ​​deel van hun bezit opzij te zetten voor een goed doel.

Soms hebben bepaalde liefdadigheidsorganisaties een belangrijke rol gespeeld in uw leven of het leven van een dierbare en wilt u hen steunen en teruggeven als blijk van uw waardering. Dit is een andere veel voorkomende reden waarom mensen kiezen voor een schenking aan een goed doel.

Persoon die een cheque schrijft voor een goed doel

Legaat van de residu

Een residuaal legaat is een gift die naar het door u gekozen goede doel gaat nadat al het andere is verdeeld volgens uw testament.

Als u bijvoorbeeld andere geschenken heeft gegeven en een deel van uw eigendom aan dierbaren hebt afgestaan, kan er wat geld overblijven voor een goed doel. U kunt dit bedrag in één keer schenken of een fonds oprichten voor giften uit de restboedel.

Lijfrente aan goede doelen

Het nalaten van een erfenis aan een goed doel kan ook worden gedaan door een lijfrente voor een goed doel te creëren. Dit is een contract tussen u en het goede doel waarin staat hoeveel geld u wilt doneren en hoe lang u betalingen van hen wilt ontvangen.

Het goede doel geeft u een vast inkomen voor het leven terug in ruil voor uw gift. De hoeveelheid geld die ze verstrekken, hangt af van veel factoren: de huidige rentetarieven, hoe lang ze verwachten dat je zult leven (en dus hoe lang het duurt voordat ze hun investering hebben terugverdiend), en de leeftijd waarop begunstigden in aanmerking komen voor uitkeringen volgens de staat wet.

Liefdadigheidshart met geldpot munten

Charitatieve hoofdvertrouwen

Met Charitable Lead Trusts kunt u een schenking doen aan een goed doel, terwijl u toch het recht behoudt om inkomsten uit de trust te ontvangen. De trust moet onherroepelijk zijn en de liefdadigheidsinstelling moet de enige begunstigde van de trust zijn. Het bedrag aan inkomsten dat u ontvangt (de 'lead') wordt bepaald door uw initiële investering over vijf jaar te verdelen in vijf gelijke termijnen. Deze betalingen zijn belastbaar als gewoon inkomen, maar worden verminderd met een belastingaftrek voor elke betaling die tijdens de looptijd wordt gedaan.

Charitatieve Restant Trust

Een charitatieve restvertrouwen (CRT) is een trust die gedurende een bepaald aantal jaren of voor het leven inkomsten uitkeert aan de donor of andere begunstigden.

Wanneer de trust eindigt, wordt de hoofdsom uitgekeerd aan een goed doel. De CRT kan elk jaar een vast bedrag betalen of aan het einde van de looptijd een bedrag van één dollar, en het kan ofwel onherroepelijk zijn (wat betekent dat u niet kunt veranderen wie uw geld krijgt) of herroepbaar (wat betekent dat u kunt veranderen wie uw geld krijgt).

Vastgoed

Donaties hoeven niet altijd geldelijk te zijn.

  • U kunt onroerend goed schenken in uw testament.
  • U kunt onroerend goed schenken via een levende trust.
  • U kunt ook onroerend goed doneren via een liefdadigheidsfonds, waarmee u inkomsten uit het onroerend goed kunt halen en het toch aan een goed doel kunt overlaten.

Door donoren geadviseerd fonds

Door donoren geadviseerde fondsen zijn liefdadigheidsbeleggingsrekeningen die worden beheerd door non-profitorganisaties die regelmatig met dergelijke fondsen omgaan. Het belangrijkste voordeel van een door een donor geadviseerd fonds is dat het u in staat stelt uw vermogen professioneel te laten beheren tegen veel lagere kosten dan particuliere stichtingen, terwijl het toch wordt verdeeld onder goede doelen die voor u belangrijk zijn.

Levensverzekering

Een liefdadigheidsfonds kan worden gefinancierd met een levensverzekering. De donor zet de polis over naar een trustrekening die hij beheert en benoemt de begunstigden. Vervolgens ontvangen ze betalingen van de trust voor een bepaalde periode (meestal 5-10 jaar) voordat het betaalbaar wordt aan het goede doel. Hierdoor kunt u een aantal belastingvoordelen krijgen terwijl u tijdens uw leven nog steeds uw liefdadigheidsgift doet, aangezien de uitbetaling na uw overlijden plaatsvindt.

Benamingen van pensioengerechtigden

Het is belangrijk om de verschillende soorten begunstigdeaanduidingen te begrijpen. Benamingen van begunstigden worden gebruikt voor pensioenplannen, levensverzekeringen en andere activa zoals bankrekeningen en effectenrekeningen. Op dezelfde manier waarop u een persoon als begunstigde kunt noemen, kunt u ook een geregistreerde liefdadigheidsinstelling als begunstigde of een voorwaardelijke begunstigde opnemen in uw testament voor elk type account.

Voordelen van schenken aan een goed doel in uw testament

Er zijn veel korte- en langetermijnvoordelen van het doneren aan een goed doel in uw testament. Hier zijn er maar een paar:

Liefdadigheidsaftrek

Voor de waarde van uw gift is er een aftrekpost inkomstenbelasting. De Verenigde Staten hebben een progressief stelsel van successierechten, wat betekent dat hoe meer u na het overlijden aan uw erfgenamen nalaat, hoe hoger uw belastingaanslag zal zijn. Als u echter een deel van uw geld vóór uw overlijden aan een goed doel schenkt in plaats van het aan familieleden na te laten, kunt u deze belastingen misschien helemaal verlagen of zelfs helemaal afschaffen.

Vrijstelling van gewaardeerde activa

Vermogenswinstbelasting en inkomstenbelasting zijn niet van toepassing op gewaardeerde activa (een actief dat in waarde is gestegen sinds u ze hebt gekocht).

Geen successierechten

Vermogensbelasting wordt vermeden door activa over te dragen aan een liefdadigheidsinstelling voordat u overlijdt, aangezien een nalatenschap na uw overlijden niet onder de begunstigden hoeft te worden verdeeld.

Geen schenkingsrechten

Er is geen schenkingsbelasting verbonden aan het schenken van gewaardeerde activa aan een goed doel, dus het volledige bedrag gaat rechtstreeks naar het financieren van goede doelen in plaats van eerst door Uncle Sam te worden overgeheveld!

Geld bespaard door belastingaftrek bij belastingaangifte

Vermijd nalatenschap

U kunt nalatenschap vermijden. Wanneer mensen bijvoorbeeld overlijden zonder een geldig testament (bekend als stervende "intestate"), worden hun bezittingen verdeeld volgens de staatswet in plaats van persoonlijke voorkeur. Als u wilt dat uw geld wordt weggegeven in overeenstemming met uw eigen wensen, maar niet wilt dat andere mensen betrokken raken bij de beslissing hoe het na uw overlijden moet worden besteed, overweeg dan om een ​​deel of het geheel rechtstreeks na te laten via een liefdadigheidsgeschenk. Dit is in plaats van door middel van een testament waarbij iedereen inbreng heeft in het besluitvormingsproces en dus mogelijk dingen zou kunnen veranderen op basis van hun eigen agenda.

Je kunt een erfenis achterlaten

Mensen die tijdens hun leven grote bedragen doneren, doen dat vaak zonder te beseffen welke impact dit kan hebben op de erfenisvooruitzichten van hun naasten. Door te doneren via het landgoedplanningsproces in plaats van levende donatieprogramma's zoals Individual Retirement Accounts (IRA's) - of zelfs maar elke maand cheques uit te schrijven - zorgt u ervoor dat niemand iets belangrijks mist op de weg als gevolg van onverwachte wijzigingen die door IRS wetten. Op deze manier blijft alles consistent tijdens elke financiële beslissing, hoe klein of groot ook.

Conclusie

Er zijn veel manieren om een ​​blijvende erfenis achter te laten, en welke voor u geschikt is, hangt af van uw situatie. Hoe dan ook, je zult ook je stempel drukken in deze wereld waar de volgende generatie en alle toekomstige generaties trots op kunnen zijn. Als u vragen heeft of meer informatie en professioneel advies wilt over een van deze fiscaal voordelige opties, neem dan contact met ons op. Wij helpen u graag!

laat een reactie achter