慈善活動としても知られる慈善寄付は、他の人々の幸福を向上させるために活動する組織に金銭、商品、または時間を与える行為です。
慈善寄付には、資格のある慈善団体への金銭、物品、サービスの寄付、ボランティア活動やプロボノ サービスなど、さまざまな形態があります。
慈善団体への寄付は、個人や組織がコミュニティやそれを超えてプラスの影響を与えることができるため、やりがいのある経験になる可能性があります。
慈善寄付に関しては、調査を行い、あなたの価値観に一致し、寄付を効果的に使用すると信じている組織を見つけることが重要です。
慈善寄付は税控除の対象となる可能性があるため、慈善寄付の税金への影響を理解し、行われたすべての寄付を記録することも重要です。
お金を寄付する以外にも、ボランティア活動をしたり、募金活動に参加したり、大義についての認識を広めたりするなど、慈善団体を支援する方法はたくさんあります。
どのような形の慈善団体を選択するにしても、少しでも役に立ち、あなたの貢献が他の人々の生活に真の違いをもたらすことができることを忘れないでください。
慈善寄付に対する税制上の優遇措置
慈善寄付は、有形無形のさまざまな方法で寄付者に利益をもたらす可能性があります。 税額控除を含め、多くの慈善寄付は税額控除の対象となります。これにより、税額が減り、全体的な収益が増加します。
慈善寄付を行うプロセスは、税負担を軽減しながら、コミュニティに還元する優れた方法です。 ただし、慈善控除を最大限に活用するには、慈善寄付に関する規則と規制を理解することが重要です。
慈善寄付に対する慈善税控除を最大化するためのいくつかの重要な戦略について説明します。これには、正確な記録の保持、資格のある組織であることの確認、複数年にわたる寄付のまとめ、価値のある資産の寄付、慈善控除の制限の理解が含まれます。
また、個別のアドバイスを得るために税の専門家に相談することの重要性についても触れます。 これらのヒントに従うことで、税金を削減しながら慈善寄付を最大限に活用することができます。
課税所得から慈善団体への寄付税控除を最大化するには、次のことを行う必要があります。
すべての寄付の記録を残す
すべての寄付を記録することは、慈善寄付に対する税控除を最大化するための重要なステップです。 これには、寄付の日付、組織の名前、および寄付金額が含まれます。 これらの記録は、慈善控除を請求するために税金を申告するときに必要になります。
必要なときに簡単に参照できるように、すべての記録をファイル フォルダーやスプレッドシートなどの XNUMX つの場所にまとめておくことをお勧めします。
さらに、多くの組織は、必要な情報を含む寄付の領収書または手紙を提供します。 これらの書類も保管しておくことが重要です。
また、IRS には、250 ドルを超える寄付に対する組織からの書面による承認や、500 ドルを超える現金以外の慈善寄付の詳細な記録など、特定の金額を超える寄付に対する厳格な文書化要件があることに注意することも重要です。
正確な記録を保持することで、慈善寄付の最大控除額を請求できるようになり、納税申告時に IRS との問題を回避するのに役立ちます。
組織が適格な慈善団体であることを確認してください
寄付先の組織が適格な慈善団体であることを確認することが重要です。これらの種類の組織への寄付のみが税控除の対象となるためです。 IRS には、適格な慈善団体を構成するものに関する厳格なガイドラインがあります。
これらには、宗教、慈善、科学、文学、または教育目的のみで組織および運営される組織、および子供や動物への残虐行為を防止するために活動する組織が含まれます。
組織が適格な組織であるかどうかを確認するには、IRS の Web サイトで入手できる IRS の Exempt Organizations Select Check ツールで組織を検索できます。
また、組織のウェブサイトを確認することもできます。このウェブサイトには、税務ステータスに関するセクションがあり、IRS からの決定書を提供できるはずです。
政治団体や社交クラブなどの一部の団体は、慈善団体として認定されておらず、それらへの寄付は税控除の対象とならないことに注意してください。
寄付先の組織が適格な慈善団体であることを確認することで、寄付が税控除の対象となり、寄付が慈善目的に使用されることを確認できます。
複数年分の寄付をXNUMX年にまとめる
「バンチング」または「バンドリング」とも呼ばれる、複数年分の寄付を XNUMX 年にまとめることを検討してください。
この戦略は、標準控除のしきい値に達しないために控除を明細化できない場合に特に役立ちます。
複数年分の寄付を XNUMX 年にまとめることで、標準の控除額を超えて控除額を明細化することができます。 これにより、より大きな慈善寄付控除を受けることができます。
たとえば、通常、年間 3,000 ドルの慈善寄付を行っており、納税申告ステータスの標準控除額が 12,000 ドルである場合、控除額を明細化することはできません。 しかし、隔年で 6,000 ドルの慈善寄付を行うと、控除額を明細化して、より大きな控除額を請求できるようになります。
この戦略はすべての人に適しているわけではないことに注意することが重要です。税の専門家に相談して、自分の状況に適しているかどうかを確認することをお勧めします。 さらに、この戦略は現金による寄付にのみ適用され、現金以外の寄付には適用されないことに注意することが重要です。
複数年分に相当する寄付を XNUMX 年にまとめることを検討することで、税額控除を増やして税額を下げることができる場合があります。
株や不動産などの価値ある資産。
株式や不動産などの価値のある資産を寄付することは、慈善寄付に対する税控除を最大化する優れた方法です。 高く評価された資産を寄付すると、資産の市場価値を全額差し引いて、高く評価された価値に対する税金の支払いを避けることができます。 これは、税金の節約が大きくなる可能性があるため、現金拠出よりも有益です。
たとえば、1,000 ドルで株を購入し、現在 5,000 ドルの価値がある場合、その株を売却した場合、4,000 ドルのキャピタルゲイン税に対して税金を支払う必要があります。
ただし、適格な慈善団体に株式を寄付する場合は、5,000 ドルの市場価値を全額差し引いて、評価された価値に対する税金の支払いを避けることができます。
寄付先の組織が現金以外の寄付を受け入れることができる必要があることに注意することが重要です。また、税目的で慈善団体から寄付に対する書面による確認を取得する必要があります。
また、有価資産の贈与には控除額の上限があり、また、資産評価のルールが複雑なため、贈与を行う前に税務の専門家に相談することをお勧めします。
高く評価された資産を寄付することは、慈善活動をサポートしながら、税額控除を最大化するための優れた方法です。
控除できる金額の制限調整後の総収入
納税申告書で請求できる慈善寄付の控除額には制限があるため、慈善寄付の控除額に制限があることに注意してください。
制限は、寄付の種類、寄付される財産の種類、および寄付を受ける団体の種類によって異なります。
たとえば、公的慈善団体への現金寄付の場合、制限は調整済み総所得 (AGI) の 60% であり、長期キャピタルゲイン資産の公的慈善団体への寄付の場合、制限は AGI の 30% です。
また、株式や不動産などの価値ある資産の寄付には控除額の制限もありますので、価値のある資産を寄付する前に税務の専門家に相談することが重要です。
また、ピーズ制限など、追加の制限や制限が適用される可能性があることにも注意してください。これにより、高所得の納税者に対して、慈善寄付を含む特定の項目別控除の価値が減額される可能性があります。
税の専門家に個別のアドバイスを求めることは、慈善寄付に適用される可能性のある制限や制限を認識し、税控除を最大限に活用できるようにするための優れた方法です。
税の専門家は、さまざまな種類の寄付の税金への影響を理解するのにも役立ち、控除を最大化する方法についてのガイダンスを提供することもできます。
今すぐインパクトを！
影響力を拡大したい場合は、適格な慈善団体に今すぐ寄付することを検討してください。
寄付は、関心のある目的を支援するのに役立つだけでなく、税額控除を最大化することで税金を減らすのにも役立ちます.
今すぐ寄付することで、この記事で概説されている戦略を利用できます。たとえば、複数年分の寄付を XNUMX 年にまとめる、評価の高い資産を寄付する、税の専門家に相談して個別のアドバイスを得るなどです。
今寄付することで、最も必要とされている時期にあなたが関心を持っている活動を支援することもできます。
多くの慈善団体は、進行中の COVID-19 のパンデミックと経済の低迷により、サービスに対する需要の増加に直面しているため、寄付は大きな違いを生み出すのに役立ちます。
金銭的な寄付に加えて、時間をボランティアとして提供したり、この目的を支援するために現物を寄付したりすることも検討できます。 少しずつでも役に立ち、変化をもたらします。
