遺産を残す方法はたくさんあります。 不動産、生命保険、退職金などがあります。 しかし、コミュニティに還元したい場合はどうすればよいでしょうか。 あなたにとって価値のある組織を支援したい場合はどうしますか? 最も助けを必要としている人々を助けたいとしたらどうしますか？ 遺産を慈善団体に残すことは、まさにそれを行うための素晴らしい方法です!

慈善遺贈

慈善遺贈とは何ですか？

慈善遺贈とは、自分の意志で慈善団体に遺贈する財産の贈与です。 遺言書とは、あなたの死後、あなたの財産をどのように分配するかを決定する法的文書です。 遺言書を作成するときは、すべてが適切に行われるように支援できる弁護士や財務アドバイザーに相談することが重要です。

なぜ慈善遺贈を検討する必要があるのですか?

慈善遺贈を行うことで、寄付者は、生涯にわたって単にお金や他の財産を寄付するよりも、自分の資産をより細かく管理できます。 これにより、慈善団体は、生涯にわたって寄付者からの将来の贈り物に依存するのではなく、亡くなったときに資金を受け取ることが保証されます。 さらに、この形式の寄付は少額の寄付を可能にしますが、慈善団体の全体的な財政の安定性と持続可能性に大きな影響を与えます。

慈善遺産の作成を検討するもう XNUMX つの理由は、愛する人を養うのに十分な余裕があり、残りで意味のあることをしたい場合です。 一部の寄付者は、子供たち自身の財政が十分にカバーされているため、またはその一方で、子供たちを相続に依存させたくないという理由で、子供たちに一定の金額を残すことを選択します. したがって、彼らは自分の財産の一部を慈善団体に寄付することを選択します。

特定の慈善団体があなたの人生や愛する人の人生に重要な役割を果たしている場合、あなたはそれらを支援し、感謝の印として恩返しをしたいと思うことがあります. これは、人々が慈善遺産を選択するもう XNUMX つの一般的な理由です。

遺留分遺贈

残余遺贈は、あなたの意志に従って他のすべてが分配された後、あなたが選んだ慈善団体に贈られる贈り物です。

たとえば、あなたが他の贈り物をして、あなたの財産の一部を愛する人に譲った場合、慈善のためにいくらかの資金が残っている可能性があります. この金額を一度に寄付するか、残余財産から寄付するための基金を設定することができます。

慈善ギフト年金

遺産を慈善団体に残すことは、慈善寄付年金を作成することによっても行うことができます。 これは、あなたと慈善団体との間の契約であり、寄付する金額と、慈善団体からの支払いを受け取る期間を指定します。

慈善団体は、あなたの贈り物と引き換えに、生涯固定収入をあなたに返します. 彼らが提供する金額は、現在の金利、彼らが期待するあなたの寿命 (したがって、彼らが投資を回収するのにかかる時間)、および受益者が州の下で分配を受ける資格がある年齢など、多くの要因に依存します。法。

慈善主幹事信託

慈善先導信託では、信託から収入を受け取る権利を保持しながら、慈善団体に寄付することができます。 信託は取消不能でなければならず、慈善団体は信託の唯一の受益者でなければなりません。 受け取る収入の額 (「リード」) は、初期投資を XNUMX 年間にわたって XNUMX 回に均等に分割することによって決定されます。 これらの支払いは経常所得として課税されますが、その期間中に支払われるたびに税額控除によって減額されます。

慈善遺贈信託

慈善残余信託 (CRT) は、設定された年数または生涯にわたって、寄付者または他の受益者に収入を支払う信託です。

信託が終了すると、その元本は慈善団体に分配されます。 CRT は、毎年一定額を支払うか、または期間の終わりに XNUMX ドルを支払うことができ、取消不能 (お金を受け取る人を変更できないことを意味します) または取り消し可能 (お金を受け取る人を変更できることを意味します) のいずれかです。

不動産

寄付は必ずしも金銭的である必要はありません。

• 遺言で不動産を寄付することができます。
• リビングトラストを通じて不動産を寄付することができます。
• また、慈善残余信託を通じて不動産を寄付することもできます。これにより、財産を慈善団体に残しながら、財産から収入を得ることができます。

ドナー・アドバイズド・ファンド

寄付者助言型資金は、そのような資金を定期的に処理する非営利団体によって維持される慈善投資口座です。 ドナー アドバイズド ファンドの主な利点は、重要な慈善団体に資産を分配しながら、民間の財団よりもはるかに低いコストで資産を専門的に管理できることです。

生命保険

慈善残余信託は生命保険で賄うことができます。 寄付者は、自分が管理する信託口座に保険証券を移し、受益者を指名します。 その後、慈善団体に支払われるようになる前に、指定された期間 (通常は 5 ～ 10 年) の間、信託から支払いを受け取ります。 これにより、死後に支払いが行われるため、生涯にわたって慈善寄付を行いながら、税制上の優遇措置を受けることができます。

退職金制度受給者指定

受益者指定のさまざまな種類を理解することが重要です。 受益者の指定は、退職金制度、生命保険、および銀行口座や証券口座などのその他の資産に使用されます。 受益者として人を指名できるのと同じ方法で、登録された慈善団体を任意の種類のアカウントの遺言で受益者または偶発受益者としてリストすることもできます。

あなたの意志で慈善団体に寄付することの利点

あなたの意志で慈善団体に寄付することには、多くの短期的および長期的な利点があります。 以下にいくつかを示します。

慈善控除

贈与額に対して所得税控除が受けられます。 アメリカには累進課税制度があり、相続人に遺贈する財産が多ければ多いほど税金が高くなります。 しかし、死ぬ前にお金の一部を家族に残すのではなく慈善団体に寄付すれば、それらの税金を減らすか、完全になくすことさえできるかもしれません.

評価資産控除

キャピタルゲイン税と所得税は、評価資産（購入後に価値が上昇した資産）には適用されません。

固定資産税なし

相続税は、亡くなる前に資産を慈善団体に譲渡することで回避できます。なぜなら、あなたの死後、遺産を受益者間で分割する必要がないからです。

贈与税なし

高く評価された資産を慈善団体に寄付することに関連する贈与税はありません。そのため、最初にアンクル サムに吸い上げられるのではなく、全額が慈善活動への資金提供に直接使われます。

検認を避ける

検認を避けることができます。 たとえば、人々が有効な意志をまったく持たずに亡くなった場合 (死にゆく「無遺言」として知られています)、彼らの資産は、個人の好みではなく、州法に従って分配されます。 自分の希望に応じてお金を寄付したいが、死後の使用方法の決定に他の人が関与したくない場合は、慈善計画の寄付を通じて、その一部またはすべてを直接残すことを検討してください。 これは、誰もが意思決定プロセスに参加し、自分のアジェンダに基づいて物事を変える可能性がある意志によるものではありません。

あなたはレガシーを残すことができます

一生のうちに多額の寄付をする人は、愛する人の相続の可能性にどのような影響を与えるかを知らずに寄付をすることがよくあります。 個人退職口座 (IRA) のような生きた寄付プログラムではなく、不動産計画プロセスを通じて寄付することにより、または毎月小切手を書くだけでさえも、予期せぬ変化が原因で将来的に重要なものを見逃す人がいないことを保証できます。 IRS 法。 このようにして、規模の大小にかかわらず、すべての財務上の意思決定を通じてすべての一貫性が保たれます。

まとめ

永続的な遺産を残す方法はたくさんありますが、どの方法が適切かは状況によって異なります。 いずれにせよ、あなたはまた、次の世代、そしてすべての将来の世代が誇りに思うことができるこの世界にあなたの足跡を残すでしょう. これらの税効果の高いオプションについてご質問がある場合、または詳細な情報や専門的なアドバイスが必要な場合は、お問い合わせください。 ぜひお役に立ちたいと思います!