Les dons caritatifs, également connus sous le nom de philanthropie, sont l'acte de donner de l'argent, des biens ou du temps à des organisations qui travaillent pour améliorer le bien-être des autres.
Les dons de bienfaisance peuvent prendre de nombreuses formes, y compris des dons d'argent, de biens ou de services à un organisme de bienfaisance qualifié, ainsi que du travail bénévole ou un service pro bono.
Donner à un organisme de bienfaisance peut être une expérience enrichissante, car cela permet aux individus et aux organisations d'avoir un impact positif dans leurs communautés et au-delà.
En ce qui concerne les dons de bienfaisance, il est important de faire vos recherches et de trouver des organisations qui correspondent à vos valeurs et qui, selon vous, utiliseront efficacement vos dons.
Il est également important de comprendre les implications fiscales des dons de bienfaisance et de conserver des registres de tous les dons effectués, car les dons de bienfaisance peuvent être déductibles d'impôt.
En plus de donner de l'argent, il existe de nombreuses autres façons de soutenir un organisme de bienfaisance, comme faire du bénévolat, participer à des événements de collecte de fonds ou faire connaître une cause.
Quelle que soit la forme de charité que vous choisissez, rappelez-vous que chaque petit geste compte et que vos contributions peuvent faire une réelle différence dans la vie des autres.
Avantages fiscaux sur vos dons caritatifs
Les dons de bienfaisance peuvent être bénéfiques pour le donateur de diverses manières, à la fois tangibles et intangibles. Y compris les déductions fiscales, de nombreux dons de bienfaisance sont déductibles d'impôt, ce qui peut réduire votre facture d'impôt et augmenter votre rendement global.
Le processus de faire des dons de bienfaisance peut être un excellent moyen de redonner à votre communauté, tout en réduisant votre fardeau fiscal. Cependant, il est important de comprendre les règles et règlements entourant les dons de bienfaisance afin de tirer le meilleur parti de votre déduction pour bienfaisance.
Nous passerons en revue certaines stratégies clés pour maximiser votre déduction fiscale pour les dons de bienfaisance, y compris la tenue de registres précis, la vérification qu'il s'agit d'une organisation qualifiée, le regroupement de plusieurs années de dons, le don d'actifs appréciés et la compréhension des limites des déductions caritatives.
Nous aborderons également l'importance de consulter un fiscaliste pour des conseils personnalisés. En suivant ces conseils, vous pourrez tirer le meilleur parti de vos contributions caritatives tout en réduisant votre facture fiscale.
Pour maximiser votre déduction fiscale pour les dons à des œuvres caritatives de votre revenu imposable, vous devez :
Gardez une trace de tous vos dons
Tenir des registres de tous vos dons est une étape importante pour maximiser votre déduction fiscale pour les dons de bienfaisance. Cela inclut la date du don, le nom de l'organisation et le montant du don. Ces dossiers seront nécessaires lorsque vous produisez vos impôts pour réclamer votre déduction de bienfaisance.
C'est une bonne idée de conserver tous vos dossiers ensemble en un seul endroit, comme un dossier de fichiers ou une feuille de calcul, afin que vous puissiez facilement vous y référer en cas de besoin.
De plus, de nombreuses organisations fourniront un reçu ou une lettre de don contenant les informations nécessaires. Il est également important de conserver ces documents.
Il est également important de noter que l'IRS a des exigences strictes en matière de documentation pour les dons supérieurs à certains montants, comme une reconnaissance écrite de l'organisation pour les dons supérieurs à 250 $ et un enregistrement détaillé des contributions caritatives non monétaires supérieures à 500 $.
La tenue de registres précis vous permettra de réclamer la déduction maximale pour votre contribution caritative et vous aidera à éviter tout problème avec l'IRS lorsque vous produisez vos impôts.
Assurez-vous que l'organisme est un organisme de bienfaisance qualifié
Il est important de s'assurer que l'organisation à laquelle vous faites un don est une organisation caritative qualifiée, car seuls les dons à ces types d'organisations sont déductibles d'impôt. L'IRS a des directives strictes sur ce qui constitue un organisme de bienfaisance qualifié.
Il s'agit notamment des organisations organisées et exploitées exclusivement à des fins religieuses, caritatives, scientifiques, littéraires ou éducatives, et des organisations qui œuvrent pour prévenir la cruauté envers les enfants ou les animaux.
Pour vérifier si une organisation est une organisation qualifiée, vous pouvez rechercher l'organisation dans l'outil Exempt Organizations Select Check de l'IRS, disponible sur le site Web de l'IRS.
Vous pouvez également consulter le site Web de l'organisation, qui devrait avoir une section sur leur statut fiscal et devrait être en mesure de fournir une lettre de détermination de l'IRS.
Il est important de garder à l'esprit que certaines organisations, telles que les organisations politiques et les clubs sociaux, ne sont pas des organisations caritatives qualifiées et que les contributions à celles-ci ne sont pas déductibles d'impôt.
En vous assurant que l'organisation à laquelle vous faites un don est une organisation caritative qualifiée, vous pouvez vous assurer que votre don est déductible d'impôt et que votre contribution est utilisée à des fins caritatives.
Regrouper plusieurs années de dons en une seule année
Envisagez de regrouper plusieurs années de dons en une seule année, également connu sous le nom de « groupement » ou « groupement », peut être une stratégie pour maximiser vos déductions fiscales pour les dons de bienfaisance.
Cette stratégie est particulièrement utile si vous ne parvenez pas à détailler vos déductions car vous ne parvenez pas à atteindre le seuil de déduction standard.
En regroupant plusieurs années de dons en une seule année, vous pouvez dépasser le seuil de déduction standard et détailler vos déductions. Cela peut vous aider à recevoir une déduction plus importante pour les contributions caritatives.
Par exemple, si vous faites habituellement 3,000 12,000 $ en dons de bienfaisance par an et que la déduction forfaitaire pour votre statut de déclaration de revenus est de 6,000 XNUMX $, vous ne pourrez pas détailler vos déductions. Mais si vous faites des dons de bienfaisance de XNUMX XNUMX $ tous les deux ans, vous pourrez détailler vos déductions et demander une déduction fiscale plus importante.
Il est important de noter que cette stratégie peut ne pas convenir à tout le monde et qu'il est préférable de consulter un fiscaliste pour voir si elle convient à votre situation. De plus, il est important de noter que cette stratégie ne s'applique qu'aux contributions en espèces et non aux dons non monétaires.
En envisageant de regrouper plusieurs années de dons en une seule année, vous pourrez peut-être augmenter vos déductions fiscales et réduire votre facture fiscale.
Des actifs appréciés tels que des actions ou des biens immobiliers.
Le don d'actifs appréciés tels que des actions ou des biens immobiliers peut être un excellent moyen de maximiser vos déductions fiscales pour les dons de bienfaisance. Lorsque vous faites don d'actifs appréciés, vous pouvez déduire la valeur marchande totale de l'actif et éviter de payer des impôts sur la valeur appréciée. Cela peut être plus avantageux que les cotisations en espèces, car les économies d'impôt peuvent être plus importantes.
Par exemple, si vous avez acheté une action pour 1,000 5,000 $ et qu'elle vaut maintenant 4,000 XNUMX $, si vous vendez l'action, vous devrez payer des impôts sur les XNUMX XNUMX $ d'impôts sur les gains en capital.
Cependant, si vous faites don de l'action à un organisme de bienfaisance qualifié, vous pouvez déduire la valeur marchande totale de 5,000 XNUMX $ et éviter de payer des impôts sur la valeur appréciée.
Il est important de noter que l'organisme auquel vous faites un don doit être en mesure d'accepter des contributions autres qu'en espèces et que vous devez obtenir une reconnaissance écrite de l'organisme de bienfaisance pour le don à des fins fiscales.
Il est également important de noter qu'il existe des limites au montant de la déduction pour les dons d'actifs appréciés et que les règles d'évaluation des actifs sont complexes, il est donc préférable de consulter un fiscaliste avant de faire un don d'actifs appréciés.
Le don d'actifs appréciés peut être un excellent moyen de maximiser vos déductions fiscales tout en soutenant une cause caritative.
Les limites du montant que vous pouvez déduire sur unrevenu brut ajusté
Soyez conscient de toutes les limites sur le montant que vous pouvez déduire pour les contributions caritatives, car il existe des limites sur le montant de la déduction pour les contributions caritatives qui peuvent être réclamées sur votre déclaration de revenus.
Les limites varient selon le type de contribution, le type de biens donnés et le type d'organisation qui reçoit le don.
Par exemple, pour les dons en espèces à des organismes de bienfaisance publics, la limite est de 60 % de votre revenu brut ajusté (AGI), et pour les dons de biens à plus-value à long terme à des organismes de bienfaisance publics, la limite est de 30 % de votre AGI.
De plus, il existe également des limites sur les déductions pour les dons d'actifs appréciés, tels que des actions ou des biens immobiliers, il est donc important de consulter un fiscaliste avant de faire un don d'actifs appréciés.
Il est également important de noter qu'il existe des limites et des restrictions supplémentaires qui peuvent s'appliquer, telles que la limitation Pease, qui peut réduire la valeur de certaines déductions détaillées, y compris les contributions caritatives, pour les contribuables à revenu élevé.
Consulter un professionnel de la fiscalité pour obtenir des conseils personnalisés est un excellent moyen de vous assurer que vous êtes au courant des limites et des restrictions qui peuvent s'appliquer à vos contributions caritatives et de vous assurer que vous maximisez vos déductions fiscales.
Un professionnel de la fiscalité peut également vous aider à comprendre les implications fiscales des différents types de dons et peut vous fournir des conseils sur la façon de maximiser vos déductions.
Faites un impact aujourd'hui !
Si vous souhaitez étendre votre impact, envisagez de faire un don dès maintenant à une organisation caritative qualifiée.
Non seulement votre don contribuera à soutenir la cause qui vous tient à cœur, mais il pourra également vous aider à réduire votre facture fiscale en maximisant vos déductions fiscales.
En faisant un don maintenant, vous pouvez profiter des stratégies décrites dans cet article, telles que le regroupement de plusieurs années de dons en une seule année, le don d'actifs appréciés et la consultation d'un fiscaliste pour des conseils personnalisés.
Faire un don maintenant peut également vous aider à soutenir une cause qui vous tient à cœur à un moment où elle est le plus nécessaire.
De nombreux organismes de bienfaisance font face à une demande accrue pour leurs services en raison de la pandémie de COVID-19 et du ralentissement économique en cours, de sorte que votre don peut aider à faire une différence significative.
En plus des dons financiers, vous pouvez également envisager de donner de votre temps ou de faire des dons en nature pour soutenir la cause. Chaque petit geste compte et fait la différence.
