العطاء الخيري ، المعروف أيضًا باسم العمل الخيري ، هو فعل إعطاء المال أو السلع أو الوقت للمنظمات التي تعمل على تحسين رفاهية الآخرين.
يمكن أن يتخذ العطاء الخيري أشكالًا عديدة ، بما في ذلك التبرعات المالية أو السلع أو الخدمات إلى منظمة خيرية مؤهلة ، بالإضافة إلى العمل التطوعي أو الخدمة المجانية.
يمكن أن يكون التبرع للجمعيات الخيرية تجربة مجزية ، لأنه يسمح للأفراد والمنظمات بإحداث تأثير إيجابي في مجتمعاتهم وخارجها.
عندما يتعلق الأمر بالعطاء الخيري ، من المهم إجراء البحث والعثور على المنظمات التي تتوافق مع قيمك والتي تعتقد أنها ستستخدم تبرعاتك بشكل فعال.
من المهم أيضًا فهم الآثار الضريبية للعطاء الخيري والاحتفاظ بسجلات لجميع التبرعات المقدمة ، حيث يمكن أن تكون المساهمات الخيرية معفاة من الضرائب.
بالإضافة إلى التبرع بالمال ، هناك العديد من الطرق الأخرى لدعم المنظمات الخيرية ، مثل التطوع بوقتك ، أو المشاركة في فعاليات جمع التبرعات ، أو نشر الوعي حول قضية ما.
مهما كان شكل العمل الخيري الذي تختاره ، تذكر أن كل القليل يساعد وأن مساهماتك يمكن أن تحدث فرقًا حقيقيًا في حياة الآخرين.
مزايا ضريبية على تبرعاتك الخيرية
يمكن أن يكون العطاء الخيري مفيدًا للمانح بعدة طرق ، ملموسة وغير ملموسة. بما في ذلك التخفيضات الضريبية ، فإن العديد من التبرعات الخيرية معفاة من الضرائب ، والتي يمكن أن تخفض فاتورتك الضريبية وتزيد من عائدك الإجمالي.
يمكن أن تكون عملية التبرع الخيرية طريقة رائعة لرد الجميل لمجتمعك ، مع تقليل العبء الضريبي أيضًا. ومع ذلك ، من المهم فهم القواعد واللوائح المتعلقة بالتبرعات الخيرية من أجل تحقيق أقصى استفادة من خصمك الخيري.
سنستعرض بعض الاستراتيجيات الرئيسية لتعظيم خصم الضرائب الخيرية للتبرعات الخيرية ، بما في ذلك الاحتفاظ بسجلات دقيقة ، والتحقق من أنها منظمة مؤهلة ، وجمع التبرعات لسنوات عديدة ، والتبرع بأصول مقدرة ، وفهم أي قيود على الخصومات الخيرية.
سنتطرق أيضًا إلى أهمية التشاور مع متخصص ضرائب للحصول على المشورة الشخصية. باتباع هذه النصائح ، ستتمكن من تحقيق أقصى استفادة من مساهماتك الخيرية مع تقليل فاتورتك الضريبية أيضًا.
لتعظيم الخصم الضريبي للتبرعات للأعمال الخيرية من دخلك الخاضع للضريبة ، يجب عليك:
احتفظ بسجلات لجميع تبرعاتك
يعد الاحتفاظ بسجلات لجميع تبرعاتك خطوة مهمة في تعظيم خصم الضرائب للتبرعات الخيرية. يتضمن ذلك تاريخ التبرع واسم المنظمة والمبلغ المتبرع به. ستكون هذه السجلات ضرورية عند تقديم ضرائبك للمطالبة بخصمك الخيري.
من الجيد الاحتفاظ بكل سجلاتك معًا في مكان واحد ، مثل مجلد ملف أو جدول بيانات ، بحيث يمكنك الرجوع إليها بسهولة عند الحاجة.
بالإضافة إلى ذلك ، ستقدم العديد من المنظمات إيصالًا أو خطابًا للتبرع يتضمن المعلومات اللازمة. من المهم الاحتفاظ بهذه المستندات أيضًا.
من المهم أيضًا ملاحظة أن مصلحة الضرائب لديها متطلبات توثيق صارمة للتبرعات التي تزيد عن مبالغ معينة ، مثل إقرار مكتوب من المنظمة للتبرعات التي تزيد عن 250 دولارًا ، وسجل مفصل للمساهمات الخيرية غير النقدية التي تزيد عن 500 دولار.
سيضمن الاحتفاظ بسجلات دقيقة أنه يمكنك المطالبة بأقصى خصم لمساهمتك الخيرية ويساعدك على تجنب أي مشاكل مع مصلحة الضرائب عند تقديمك للضرائب.
تأكد من أن المنظمة هي منظمة خيرية مؤهلة
يعد التأكد من أن المنظمة التي تتبرع لها منظمة خيرية مؤهلة أمرًا مهمًا لأن التبرعات لهذه الأنواع من المنظمات فقط معفاة من الضرائب. لدى مصلحة الضرائب إرشادات صارمة لما يشكل منظمة خيرية مؤهلة.
وتشمل هذه المنظمات التي يتم تنظيمها وتشغيلها حصريًا لأغراض دينية أو خيرية أو علمية أو أدبية أو تعليمية ، والمنظمات التي تعمل على منع القسوة على الأطفال أو الحيوانات.
للتحقق مما إذا كانت إحدى المؤسسات منظمة مؤهلة ، يمكنك البحث عن المنظمة في أداة التحقق من تحديد المنظمات المعفاة من IRS والمتاحة على موقع ويب مصلحة الضرائب الأمريكية.
يمكنك أيضًا التحقق من موقع الويب الخاص بالمؤسسة ، والذي يجب أن يحتوي على قسم عن حالتها الضريبية ويجب أن يكون قادرًا على تقديم خطاب تحديد من مصلحة الضرائب الأمريكية.
من المهم أن تضع في اعتبارك أن بعض المنظمات ، مثل المنظمات السياسية والنوادي الاجتماعية ، ليست منظمات خيرية مؤهلة والمساهمات المقدمة لها ليست معفاة من الضرائب.
من خلال التأكد من أن المنظمة التي تتبرع لها هي منظمة خيرية مؤهلة ، يمكنك التأكد من أن تبرعك معفي من الضرائب وأن مساهمتك تُستخدم لأغراض خيرية.
تجميع التبرعات التي تبلغ قيمتها عدة سنوات في عام واحد
ضع في اعتبارك جمع تبرعات بقيمة عدة سنوات في عام واحد ، والمعروف أيضًا باسم "التجميع" أو "التجميع" يمكن أن يكون إستراتيجية لتعظيم الخصومات الضريبية للتبرعات الخيرية.
هذه الإستراتيجية مفيدة بشكل خاص إذا كنت غير قادر على تفصيل الخصومات الخاصة بك لأنك غير قادر على الوصول إلى عتبة الخصم القياسية.
من خلال تجميع التبرعات التي تبلغ قيمتها عدة سنوات في عام واحد ، يمكنك تجاوز حد الخصم القياسي وتفصيل استقطاعاتك. يمكن أن يساعدك هذا في الحصول على خصم أكبر للمساهمة الخيرية.
على سبيل المثال ، إذا كنت تقدم عادةً 3,000 دولار من التبرعات الخيرية سنويًا وكان الخصم القياسي لحالة الإيداع الضريبي الخاص بك هو 12,000 دولار ، فلن تتمكن من تفصيل استقطاعاتك. ولكن إذا قدمت تبرعات خيرية بقيمة 6,000 دولار كل عامين ، فستتمكن من تفصيل استقطاعاتك والمطالبة بخصم ضريبي أكبر.
من المهم ملاحظة أن هذه الإستراتيجية قد لا تكون مناسبة للجميع ، ومن الأفضل استشارة متخصص ضرائب لمعرفة ما إذا كانت مناسبة لموقفك. بالإضافة إلى ذلك ، من المهم ملاحظة أن هذه الاستراتيجية تنطبق فقط على المساهمات النقدية وليس التبرعات غير النقدية.
من خلال التفكير في جمع التبرعات التي تبلغ قيمتها عدة سنوات في عام واحد ، قد تتمكن من زيادة خصوماتك الضريبية وخفض فاتورتك الضريبية.
الأصول المقدرة مثل الأسهم أو العقارات.
يمكن أن يكون التبرع بالأصول المقدرة مثل الأسهم أو العقارات طريقة رائعة لتعظيم الخصومات الضريبية للتبرعات الخيرية. عندما تتبرع بأصول مقدرة ، يمكنك خصم القيمة السوقية الكاملة للأصل وتجنب دفع الضرائب على القيمة المقدرة. يمكن أن يكون هذا أكثر فائدة من المساهمات النقدية ، حيث يمكن أن تكون المدخرات الضريبية أكبر.
على سبيل المثال ، إذا اشتريت سهمًا بمبلغ 1,000 دولار وأصبح الآن يساوي 5,000 دولار ، وإذا قمت ببيع السهم ، فسيتعين عليك دفع ضرائب على ضرائب أرباح رأس المال البالغة 4,000 دولار.
ومع ذلك ، إذا تبرعت بالمخزون لمؤسسة خيرية مؤهلة ، يمكنك خصم القيمة السوقية الكاملة البالغة 5,000 دولار وتجنب دفع الضرائب على القيمة المقدرة.
من المهم ملاحظة أن المنظمة التي تتبرع لها يجب أن تكون قادرة على قبول المساهمات غير النقدية ، وأنه يجب عليك الحصول على إقرار كتابي من المؤسسة الخيرية بالتبرع لأغراض ضريبية.
من المهم أيضًا ملاحظة أن هناك حدودًا لمبلغ الخصم للتبرعات بالأصول التي تم تقديرها ، وأن قواعد تقييم الأصول معقدة ، لذلك من الأفضل التشاور مع متخصص ضرائب قبل التبرع بالأصول التي تم تقديرها.
يمكن أن يكون التبرع بالأصول المقدرة طريقة رائعة لزيادة خصوماتك الضريبية مع دعم قضية خيرية أيضًا.
حدود المبلغ الذي يمكنك خصمه من أالدخل الإجمالي المعدل
كن على علم بأي قيود على المبلغ الذي يمكنك خصمه للمساهمات الخيرية ، حيث توجد قيود على مبلغ الخصم للمساهمات الخيرية التي يمكن المطالبة بها في إقرارك الضريبي.
تختلف الحدود حسب نوع المساهمة ونوع الممتلكات المتبرع بها ونوع المنظمة التي تتلقى التبرع.
على سبيل المثال ، بالنسبة للتبرع النقدي للجمعيات الخيرية العامة ، فإن الحد الأقصى هو 60٪ من إجمالي الدخل المعدل (AGI) ، وبالنسبة للتبرعات بممتلكات مكاسب رأس المال طويلة الأجل للجمعيات الخيرية العامة ، فإن الحد الأقصى هو 30٪ من إجمالي الدخل الخاص بك.
بالإضافة إلى ذلك ، هناك أيضًا قيود على الخصومات للتبرعات بالأصول التي تم تقديرها ، مثل الأسهم أو العقارات ، لذلك من المهم التشاور مع متخصص ضرائب قبل التبرع بالأصول التي تم تقديرها.
من المهم أيضًا ملاحظة أن هناك حدودًا وقيودًا إضافية قد يتم تطبيقها ، مثل قيود Pease ، والتي يمكن أن تقلل من قيمة بعض الخصومات المفصلة ، بما في ذلك المساهمات الخيرية ، لدافعي الضرائب ذوي الدخل المرتفع.
تُعد استشارة متخصص ضرائب للحصول على مشورة مخصصة طريقة رائعة للتأكد من أنك على دراية بأي حدود وقيود قد تنطبق على مساهماتك الخيرية وللتأكد من زيادة الخصومات الضريبية إلى أقصى حد.
يمكن أن يساعدك متخصص الضرائب أيضًا في فهم الآثار الضريبية لأنواع مختلفة من التبرعات ويمكنه تقديم إرشادات حول كيفية تعظيم الخصومات الخاصة بك.
إحداث تأثير اليوم!
إذا كنت ترغب في توسيع نطاق تأثيرك ، ففكر في التبرع الآن لمنظمة خيرية مؤهلة.
لن يساعد تبرعك في دعم القضية التي تهتم بها فحسب ، بل يمكن أن يساعدك أيضًا في تقليل فاتورتك الضريبية عن طريق زيادة الخصومات الضريبية إلى أقصى حد.
من خلال التبرع الآن ، يمكنك الاستفادة من الاستراتيجيات الموضحة في هذه المقالة ، مثل جمع تبرعات بقيمة عدة سنوات في عام واحد ، والتبرع بأصول مقدرة ، والتشاور مع متخصص ضرائب للحصول على مشورة شخصية.
يمكن أن يساعدك التبرع الآن أيضًا على دعم قضية تهتم بها في وقت تشتد فيه الحاجة إليها.
تواجه العديد من المنظمات الخيرية طلبًا متزايدًا على خدماتها بسبب جائحة COVID-19 المستمرة والركود الاقتصادي ، لذلك يمكن أن يساعد تبرعك في إحداث فرق كبير.
بالإضافة إلى التبرعات المالية ، يمكنك أيضًا التفكير في التطوع بوقتك أو التبرع بهدايا عينية لدعم القضية. كل جزء صغير يساعد ويحدث فرقًا.
